绩效管理应用介绍(ppt 42).

BusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005績效管理應用介紹2007/06/27IBMGBSDeanTingBusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005內容1.當前資訊分析的挑戰2.企業績效管理介紹3.預算規劃模擬介紹4.案例分享5.Q&ABusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005IBM和EIU合作對889名CFO及高級財務專業人士進行了調查，完成了2005年全球CFO調查區域的分佈美洲,44%欧洲,33%亚太,23%行業的分佈通信,14%流通,23%金融,26%工业,25%公共,12%少于$1B,18%$1B到5B,24%$5B到10B,27%超过$10B,31%（調查的CFO所在公司的）營業額分佈來源:IBMBusinessConsultingServices,TheGlobalCFOStudy2005BusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005調查發現的總結ƒ從全球的視角來看,財務應追求同時滿足追求業績管理，驅動深入的洞察力和價值的增加，及加強控制和滿足受託人的需求。ƒ然而，多數CFO感覺到在這些期望關注的領域和目前感覺到的財務有效性之間仍然存在著較大的差距ƒ結構的複雜性和缺乏整合的資訊是帶來這些差距的關鍵原因。ƒ為縮小差距，敏捷應變的財務組織應採取全公司的視野，超越財務在衡量和報告方面的作用，增強對業務的分析和洞察力-通過標準化、簡化和優化來降低整個公司範圍內的結構複雜性-整合公司範圍內的資訊來實現基於事實的決策-通過成為業務的合作夥伴來加強對業務增長的洞察力-優化決策之支持來加強對業績的洞察力-驅動超越合規性來加強對風險的洞察力2005CFO調查總結BusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005總體來說，財務追求同時提供業績、增長和風險的洞察力財務關注的最重要的領域高回饋的比率回饋=870來源:IBMBusinessConsultingServices,TheGlobalCFOStudy20050%20%40%60%80%100%满足受托人和監管需求領導財務相關的合規專案和加強內部控制的環境持續的流程/業務改進與所在的組織合作來確認和執行業務增長的戰略衡量和監控業績業績洞察力增長洞察力風險洞察力69%61%61%59%57%BusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005順應這個目標，財務持續地向傳遞洞察力的活動轉變（財務的）時間和資源向洞察力相關的活動轉移財務的工作量分佈40%26%34%26%27%47%24%26%50%15%20%65%0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%决策支持/业绩管理活动管控活动交易处理活动19992003目前未来3年回饋=248來源:IBMBusinessConsultingServices,TheGlobalCFOStudy2005由於為滿足合規性消耗了大量的資源以及結構的複雜性，財務轉型近兩年來趨於變緩“[Thereisa]highlevelofresourcesconsumedbycomplianceprograms.”–CFO,LargeAsiaPacificBankBusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005ExternalValueCommunicationValueCalculationScenarioModellingStrategyEvaluationSimulationForecastingScorecardExternalDataOperationalDataFinancialDataPerformanceAnalyticsConsolidationACTUALPLANPerformanceReportingCompensationMarketing&SalesResearch&DevelopmentInboundLogisticsManufactureOutboundLogisticsTargetSetting&ActionPlanningStrategicPlanningFinancial/ManagerialReportingOperationalPlanningPerformanceAnalysisDataTransformationDataAccumulationIntegratedComponentsFMPoV績效管理企業預算規劃系統企業高階策略管理系統-連結策略與實際營運流程BusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005IBM提供完整的解決方案以滿足企業之需求策略管理„平衡計分卡„風險管理„策略樣板„價值樹„價值管理績效管理„目標管理„儀表板合併報表„財會合併„管理合併„合併報表企業預算規劃系統„年度預算,預測模型建立„預算功能輔助„模擬功能股東關係管理„整合性的股東與企業策略„投資人資訊入口BW資料倉儲CRMCRMSCMSCMPLMPLMSRMSRMMESMESERPERPBusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005內容1.當前資訊分析的挑戰2.企業績效管理介紹3.預算規劃模擬介紹4.案例分享5.Q&ABusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005ƒ一種關於整體企業的管理系統-使營運活動與策略目標方向一致-確保一致性-協助企業展開急遽的變革ƒ一種持續進行的流程-將注意力放在重要事項與成果上-將衡量指標、分析作業和行動整合起來-鼓勵企業進行持續改善-定義責任範圍並加強責任感績效管理是...BusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005ƒ使客戶滿意（內部客戶及外部客戶）績效衡量指標可使每一個人，將注意力放在企業最重要的使命上：客戶滿意。ƒ監控進度正確的績效衡量指標非僅能使企業進行流程改善，更能使其持續改善。ƒ對流程及作業活動進行標竿比較績效衡量指標提供了必要的資訊，可使企業將注意力放在最佳流程上，並進行公司與公司間的比較。ƒ推動變革正確的績效衡量指標能幫助企業成功地變革，因為它能突破障礙，並防止障礙的發生。績效管理的效益是...BusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005績效管理的概念一個具整合性、持續性的循環體系，而非單一事件。一種權責分明的組織文化成功的績效管理體系，包含了三個主要的因素：成功的績效管理體系，包含了三個主要的因素：配合全公司策略與績效管理系統，規劃組織、流程與科技之基本架構。績效管理循環績效管理文化績效管理基本架構組織／人員流程科技支援架構績效管理循環／文化BusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005績效管理循環我們如何設定方向?什麼阻礙了我們的方向?必要的變革行動是什麼?我們的進展如何?我們是否在鼓勵正確的行為?我們想要達成什麼?發展策略發展策略設定績效目標設定績效目標監控與績效評估監控與績效評估確認影響績效之障礙確認影響績效之障礙克服影響績效之障礙克服影響績效之障礙獎勵與訓練獎勵與訓練BusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005主要績效衡量指標（主要績效衡量指標（KPIKPI））之發展流程之發展流程目的及方向獲得產品或服務的個人、團體及組織為滿足客戶需求所需達成事項之聲明直接影響目標達成之作業活動用來傳達並監控所欲成果之量化指標宣達策略配合客戶需求建立目標確認關鍵流程發展KPI及其目標績效管理循環BusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005績效衡量展開釋例藉由產品快速推出維持客戶忠誠度行銷及銷售新產品開發週期使用零件數供應商數需求潛量實際與預算成本比概念設計產品設計原型品製作設定目標成本策略目標關鍵流程衡量產出衡量過程主要活動供應商在第Ｘ日參與?跨功能別投入?設計是否標準化?製程步驟數共用零件數２年內加速上市時間50％每年發展２項新產品２年內25％利潤來自新產品BusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005績效指標範例ManufacturingExcellenceCostƒManufacturingcostƒLaborcostas%ofNSBƒ……..ƒ………..ƒMFG.costas%ofNSBProductivityƒMFGproductivityperheadcountƒLaboroverallefficiencyƒOverallequipmentutilizationƒYieldRateƒ..SpaceƒProductionspacevs.warehousespaceƒSpaceutilizationefficiency–NUBƒSpaceutilizationefficiency–NSBAssemblyEfficiencyAnalysisQualityCostAnalysis•ReturnRate•..P&L/ExpenseƒExpensedetailbyaccount,bycostcenterƒConsolidatedP&L(toSBUlevel)ƒFinancialStatement–IncomeStatement&BalanceSheetƒMonthlyCCCƒManagementLossbySBUƒLogisticCostAnalysisƒROICƒBEPƒGPManalysisbyCustomer/ProductCCCƒDailyCCCƒCustomerCCCAccountsReceivableƒARaginganalysisƒTopARoverdueAccountsPayableƒDetailAPbyvendorTreasuryƒARCreditControlƒAPtheoreticalpaymenttermƒFXPositionMarketValueƒMarketvalueƒEPS(PAT)ƒPEratioSales&MarketingƒGlobalNSB/NUBtrendanalysisfortop-10customersƒNSB/NUBanalysisofsinglecustomer–byproductƒ…ƒBillingandbacklogsummaryƒBBratioƒ………….ƒ…..ƒRollingforecastinformationƒ……..Procurementƒ…….ƒCostSavings/ReductionƒVMIAnalysis,ƒ…………InventoryƒInventorystatusƒExcessinventoryandtrendR&DƒNewProductDevelopmentƒProjectAnalysis財務指標銷售指標內部流程效率指標內部流程效率指標BusinessConsultingServices©CopyrightIBMCorporation2005MaterialDimensionYearQuarterMonthWeekDayCategoryGroup•Whatisourtotalrevenueandprofit?Whatisthetrend?•Whatistheachievement%?Whicharea(s)did