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易飞管理软件部门：部门：讲师：讲师：会计总账子系统培训会计总账子系统培训(ACT)(ACT)课程大纲课程大纲一、系统主画面一、系统主画面二、系统主作业流程二、系统主作业流程三、基本信息创建三、基本信息创建四、日常凭证处理流程四、日常凭证处理流程五、其他相关功能五、其他相关功能六、报表管理六、报表管理七、其他批次作业七、其他批次作业八、期初上线八、期初上线系统主画面系统主画面设置基本信息凭证过账作业财务报表管理参数设置、期间设置、科目名称、核算项目、单据性质设置等打印会计凭证录入会计凭证会计月结作业总分类账信息明细分类信息核算项目信息会计科目余额信息日记账试算表,资产负债表,损益表核算项目明细(汇总表)，部门管理报表系统主作业流程系统主作业流程会计系统销售销售管理系统管理系统票据管理系统票据管理系统应付管理系统应付管理系统自动分录系统应收管理系统应收管理系统存货系统存货系统采购管理系统采购管理系统工工单单系统系统设备设备资产资产人事薪资人事薪资与其他系统的关联与其他系统的关联基本信息$设置共用参数$设置共用参数$设置会计参数$设置会计参数$设置会计期间$设置会计期间$设置单据性质$设置单据性质$录入会计科目$录入会计科目$录入部门级次$录入部门级次$定义核算项目$定义核算项目基本信息创建基本信息创建1.设置共用参数作业目的:期初上线时选择会计期间类型、设定现行年月和关帐年月作业目的:期初上线时选择会计期间类型、设定现行年月和关帐年月基本信息创建基本信息创建2.设置会计参数可以进行期初开账，财务结转方式，预算管理方式，现金流量表，凭证管理等功能的设定可以进行期初开账，财务结转方式，预算管理方式，现金流量表，凭证管理等功能的设定基本信息创建基本信息创建3.设置会计期间每到新的会计财年首先要设置新的会计期间基本信息创建基本信息创建4.设置单据性质1.转账凭证2.现收凭证3.现支凭证基本信息创建基本信息创建5.录入会计科目基本信息创建基本信息创建6.录入部门级次前置作业:基本信息系统-录入部门信息相关管理报表：部门对比损益表，部门多期对比损益表，部门全年度损益表,部门实际与预算对比损益表前置作业:基本信息系统-录入部门信息相关管理报表：部门对比损益表，部门多期对比损益表，部门全年度损益表,部门实际与预算对比损益表$日常凭证处理流程$日常凭证处理流程日常凭证处理流程$录入会计凭证$录入会计凭证$凭证过账$凭证过账$过帐还原$过帐还原$会计月结$会计月结$会计关帐$会计关帐$会计异常检查表$会计异常检查表交易发生凭证过账录入会计凭证会计异常检查表管理报表部门报表会计账簿月结作业YY1.日常凭证处理流程日常凭证处理日常凭证处理会计关帐2.录入会计凭证日常凭证处理日常凭证处理¾出纳签核管理¾可以复制已存在的凭证、回转凭证和冲销凭证¾可设置录入者和审核者是否可以为同一人¾新增时自动查询空号，并提示是否自动补入空号¾既有整批记账/取消记账功能，又有单张记账/取消记账功能¾凭证保存时检查:原币*汇率=本币；若原币为零，则反算写入¾可查询科目余额、核算项目余额联查明细账、预算余额查询¾动态显示/隐藏外币金额¾可直接调用常用凭证和添加成常用凭证¾“自动转账”功能可自动将制费结转至生产成本日常凭证处理日常凭证处理其它便捷功能3.凭证整批过账日常凭证处理日常凭证处理1.关账年月以前不可运行整批过账2.过账后凭证过账码自动记录『V』3.凭证信息过账更新：科目余额、总分类账、明细分类账、核算项目4.录入会计凭证作业工具栏有单笔直接过账按钮1.关账年月以前不可运行整批过账2.过账后凭证过账码自动记录『V』3.凭证信息过账更新：科目余额、总分类账、明细分类账、核算项目4.录入会计凭证作业工具栏有单笔直接过账按钮4.过账还原日常凭证处理日常凭证处理1.过账后如需更改，运行“过账还原”。2.录入会计凭证作业工具栏有单笔直接过账/反过账按钮1.过账后如需更改，运行“过账还原”。2.录入会计凭证作业工具栏有单笔直接过账/反过账按钮5.会计异常检查表日常凭证处理日常凭证处理月结之前一定要检查此报表有无错误项目6.会计月结-结账方法说明日常凭证处理日常凭证处理会计期末结转本年利润的方法有表结法和账结法两种:(1)表结法:各损益类科目每月月末只需结计出本月发生额和月末累计余额,不结转到“本年利润”科目,只有在年末时才将全年累计余额结转入“本年利润”科目。(2)账结法:每月月末均需编制转账凭证,将在账上结计出的各损益类科目的余额结转入“本年利润”科目。在各月均可通过“本年利润”科目提供当月及本年累计的利润(或亏损)额,但增加了转账环节和工作量。(3)结转本年利润的会计处理会计期末,企业应将各收益类科目的余额转入“本年利润”科目的贷方；应将记入当期损益的成本费用或支出类科目的余额转入“本年利润”科目的借方,结转后“本年利润”科目的贷方余额为净利润,借方余额为亏损。年终,企业还应将“本年利润”科目的累计余额转入“利润分配-未分配利润”科目。结转后“本年利润”科目应无余额。基本信息创建基本信息创建6.会计月结-期间损益结转设置1.设置月底结转时哪些损益类科目需参与结转，结转入的本年利润科目是哪项2.作业打开时默认带出所有“资产损益类”为损益的科目3.若某一行中的损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则辅助账类必须相同，或者是损益科目的辅助账项包含本年利润的辅助账项1.设置月底结转时哪些损益类科目需参与结转，结转入的本年利润科目是哪项2.作业打开时默认带出所有“资产损益类”为损益的科目3.若某一行中的损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则辅助账类必须相同，或者是损益科目的辅助账项包含本年利润的辅助账项6.会计月结-表结法1.采用表结法每月底所有凭证过账后直接执行“会计月结”2.非会计期间最后一个期别时，系统自动结计出损益类科目本月发生额和月末累计余额，虚拟累计到本年利润科目的余额，无真实凭证3.会计期间最后一个期别，计算完损益科目的余额后，自动做年结处理，产生全年累计损益余额结转入本年利润科目和本年利润结转未分配利润两张真实年结凭证4.做完月结后会将现行年月自动加11.采用表结法每月底所有凭证过账后直接执行“会计月结”2.非会计期间最后一个期别时，系统自动结计出损益类科目本月发生额和月末累计余额，虚拟累计到本年利润科目的余额，无真实凭证3.会计期间最后一个期别，计算完损益科目的余额后，自动做年结处理，产生全年累计损益余额结转入本年利润科目和本年利润结转未分配利润两张真实年结凭证4.做完月结后会将现行年月自动加1日常凭证处理日常凭证处理6.会计月结-账结法日常凭证处理日常凭证处理1.采用帐结法每月底所有凭证过账后需先执行自动转账，生成当期损益结转凭证，然后再执行“会计月结”2.会计期间最后一个期别，自动做年结处理，产生本年利润余额结转至未分配利润的年结凭证3.做完月结后会将现行年月自动加11.采用帐结法每月底所有凭证过账后需先执行自动转账，生成当期损益结转凭证，然后再执行“会计月结”2.会计期间最后一个期别，自动做年结处理，产生本年利润余额结转至未分配利润的年结凭证3.做完月结后会将现行年月自动加16.会计月结-反结账日常凭证处理日常凭证处理在月结作业，按组合键[CTRL+SHIFT+F6]可激活反结账处理在月结作业，按组合键[CTRL+SHIFT+F6]可激活反结账处理7.会计关帐日常凭证处理日常凭证处理使关账年期前的会计凭证不得再有任何异动。当某期间的会计账目信息完全正确且不需作任何调整时,可运行本作业设置该月份为已关账使关账年期前的会计凭证不得再有任何异动。当某期间的会计账目信息完全正确且不需作任何调整时,可运行本作业设置该月份为已关账$核算项目管理$核算项目管理其他相关功能$预算管理$预算管理$常用凭证管理$常用凭证管理$成本中心管理$成本中心管理$汇兑损益$汇兑损益$多公司管理$多公司管理$预提回转功能$预提回转功能录入会计凭证凭证过账核算项目余额表核算项目总账核算项目明细账核算项目多栏式明细账核算项目汇总表1.核算项目管理-流程录入会计科目定义核算项目科目设置作核算项目管理凭证录入时指定核算项目其他相关功能其他相关功能统计分析其他相关作业其他相关作业1.核算项目管理-定义核算项目自行在此定义需进行独立统计分析的核算项目，例如：在建工程。自行在此定义需进行独立统计分析的核算项目，例如：在建工程。其他相关作业其他相关作业2.核算项目管理-统计分析1.核算项目余额表2.核算项目总账3.核算项目明细账4.核算项目多栏式明细账5.核算项目汇总表其他相关作业其他相关作业2.核算项目管理-统计分析1.核算项目余额表2.核算项目总账3.核算项目明细账4.核算项目多栏式明细账5.核算项目汇总表差旅费其他相关作业其他相关作业2.核算项目管理-统计分析1.核算项目余额表2.核算项目总账3.核算项目明细账4.核算项目多栏式明细账5.核算项目汇总表差旅费其他相关作业其他相关作业2.核算项目管理-统计分析1.核算项目余额表2.核算项目总账3.核算项目明细账4.核算项目多栏式明细账5.核算项目汇总表差旅费其他相关作业其他相关作业2.核算项目管理-统计分析1.核算项目余额表2.核算项目总账3.核算项目明细账4.核算项目多栏式明细账5.核算项目汇总表其他相关作业其他相关作业2.核算项目管理-统计分析1.核算项目余额表2.核算项目总账3.核算项目明细账4.核算项目多栏式明细账5.核算项目汇总表差旅费•建立预算编号。•录入科目部门预算。•汇总生成公司预算。•预算不足，批准后，增加预算额度。•预算不足，批准后，使用其他预算的剩余额度。•预算事中控制,分为不控制、警告、禁止三个等级。•预算事后分析。2.预算管理其他相关功能其他相关功能其他相关功能其他相关功能2.预算管理其他相关功能其他相关功能2.预算管理其他相关功能其他相关功能2.预算管理其他相关功能其他相关功能2.预算管理新的会计年度的预算可由以前年度的预算或是实际发生额通过一定的调整比率复制而来。新的会计年度的预算可由以前年度的预算或是实际发生额通过一定的调整比率复制而来。预算不足,经批准后，增加预算……其他相关功能其他相关功能2.预算管理预算不足，批准后，使用其他预算的剩余额度……其他相关功能其他相关功能2.预算管理预算的财务事中控制……其他相关功能其他相关功能2.预算管理预算事后分析……1.实际与预算对比分析(公司)2.实际与预算对比分析(部门)3.实际与预算对比财务报表4.部门实际与预算对比损益表其他相关功能其他相关功能2.预算管理3.常用凭证管理-流程其他相关功能其他相关功能录入会计凭证录入常用凭证复制常用凭证录入会计凭证可将当前打开的会计凭证添加成常用凭证可通过批次作业将常用凭证复制成正式凭证也可在新增凭证时直接调用常用凭证3.常用凭证管理-录入常用凭证其他相关功能其他相关功能1.可直接在此作业中新增常用凭证2.也可在录入会计凭证作业直接将凭证添加成常用凭证，再到次作业中进行维护1.可直接在此作业中新增常用凭证2.也可在录入会计凭证作业直接将凭证添加成常用凭证，再到次作业中进行维护3.常用凭证管理-复制常用凭证其他相关功能其他相关功能1.可通过此作业整批将常用凭证复制成正式凭证2.也可在录入会计凭证画面单笔调用常用凭证1.可通过此作业整批将常用凭证复制成正式凭证2.也可在录入会计凭证画面单笔调用常用凭证4.多公司管理其他相关功能其他相关功能1.可将数据库中其他公司别的会计凭证复制到当前公司别里2.相关报表:公司凭证复制记录明细表1.可将数据库中其他公司别的会计凭证复制到当前公司别里2.相关报表:公司凭证复制记录明细表基本信息创建基本信息创建5.汇兑损益-汇兑损益结转设置设置月底汇兑损益结转时，哪些作外币科目需参与结转作业打开时默认带出所有“外币核算”为Y的科目设置月底汇兑损益结转时，哪些作外币科目需参与结转作业打开时默认带出所有“外币核算”为Y的科目5.汇兑损益-自动结转其他相关功能其他相关功能1.月底执行此批次作业，自动产生汇兑损益结转凭