公司费用报销制度(精编4篇)

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参考资料,少熬夜!公司费用报销制度(精编4篇)【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“公司费用报销制度(精编4篇)”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!_公司各种费用报销制度1公司各种费用报销制度一、行政办公费用1、办公用品的采购及报销①办公室秘书根据工作需要制定办公用品计划及预算,报行政部经理批准,并负责采购,所购买办公用品做到价格合理、数量适中、品种满足工作需要;②办公用品款与供应商采用月结方式,每月最后一个星期五财务部办理报销采购办公用品费用,其他时间不予以报销;报销时,必须附办公用品采购明细单,采购明细单上必须有行政部经理签字,财务方可审核报销单。③办公用品的管理请见行政管理制度。2、邮寄费用办公室邮寄费采用按部门分配的原则,前台负责将各部门的邮寄费用分开统计。如单笔邮寄费超过100元人民币,前台及时通知业务部门,业务部门应将此邮寄费核算进项目成本。邮寄费用的报销日为每周五。3、电话费用公司的电话管理详见办公室管理规定。电话费用的控制由行政部负责。为控制成本,每个月的电话费清单行政部应仔细审核,严格管理长途电话的开支。电话费按部门平均分摊进部门费用。每月最后一个星期五统一报销办公室电话费用。4、费用的报销程序费用报销时,收据一律不可作为报销凭据,必须持有国家正式发票方可报销。前台将各种费用的原始单据按类别分类粘贴,票据粘贴要整齐美观。(可参照财务部费用报销粘贴样本)费用报销按项目填写清楚,如有错误,需重新填写不得在原单上更改。然后交到财务部由财务经理审核签字,经总经理签字批准后,到出纳处领取报销款。5、其他办公费用为每周五到财务部报销。报销金额超过2000元,提前通知财务部。6、每周二,周四可将报销单交到财务部审核,周五为报销领款时间。二、员工借款及报销参考资料,少熬夜!1、借款员工如因工作需要,需要预借款项时,需要到财务部领取借款单,按实际需要填写借款金额,先由部门经理签字确认,到财务经理处审核签字,经总经理签字批准后,到出纳处领款。借款数额较大时,应提前通知会财务人员,以便准备相应的款项。2、还款借款人在完成相关工作后,应将有关原始单据整理好,在每张原始单据背后签名,填写费用报销单,送部门经理审核后,由财务经理审核是否超出成本核算或部门费用,超出部分不予办理报销,总经理签字批准后,再到出纳处办理报销还款手续。借款人应在报销时将借款还清。费用报销,原则上应在相关工作完成后一星期内办理,特殊情况可适当延后,但不得超过当月月底。到财务部办理借款时,上款不清,下款不借。如有特殊情况,必须由总经理特批,否则财务部按以上办法执行。三、差旅费开支的规定差旅费开支要本着力求实效、节俭办事,节约成本的原则1、一般工作人员、专业人员出差,原则上应乘坐火车或汽车;特殊情况需乘飞机的,应事前报经总经理批准;部门经理、副总经理、总经理出差可选乘飞机或火车。2、住宿标准:员工100元/天/人,经理级人员150元/天/人,总经理级300元/天/人。3、外埠市区交通费标准:原则上平均40元/人/天,经理级60元/人/天,总经理级120元/天/人。4、补助标准:员工40元/人/天,经理级人员50元/人/天,总经理级100元/天/人,因私改程或会议单位已补的不予补助。超过以上规定或标准的,需由总经理批准后方可报销。四、部门活动基金1、业务部门每月提取合同毛利润的8%作为本部门的活动基金。2、每月5日业务部门可到财务部提取活动基金。活动基金只能由部门经理提取。原则上,业务部门所提取的活动基金不得超支。如果特殊情况,需要总经理批准。3、部门基金用于本部门员工的交通费用,电话费用及部门经理批准的招待费用的报销。财务部不负责报销业务部门员工的交通费,电话费等。五、报销事项参考资料,少熬夜!员工在报销时应该填写好费用报销单,注明用途,金额等,并将原始票据按照财务部规定贴法粘贴在支出凭单背后,(粘贴样本见财务部样本)费用报销单经业务部门主管人员签字后送交财务审核确认。经总经理签字批准后,到出纳处领取报销款。出纳人员要严格审核原始票据是否合法,合乎规定,金额是否正确,票据粘贴是否合格,如果发现下列情况之一的,有权退回不予与办理签字手续:①不符合规定标准或者手续不齐全的单据。②发票字迹不清,书写计算错误的,明显有金额涂改的。③以收据报销。④以伪造发票报销。补充附注:1、业务员在出差过程中,按照上述差旅费报销标准执行。如因各种原因节省下来的交通费,住宿费,公司将以补贴形式返还给个人。2、如有特殊情况,出差人员需要享有越级待遇的,需要总经理事前批准。北京易世伟业企业策划有限公司2004年5月12日主题:财务部公司各种费用报销制度拟稿:李艳萍审稿:昌定飞打字:李艳萍抄送:各部门经理抄报:总公司印数:5份公司报销制度规定[最终版2中天隆兴鸭业有限公司费用报销制度为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,现结合公司的具体情况,特制定本制度。一、费用报销程序:1、外购材料用品及支付任何款项均需取得对方开具的收款凭据,在原始单据上要注明费用发生明细、日期、金额大小写要全,原始单据不得有涂改的痕迹,除伙食费(购菜、米、面)以外的原始单据必须加盖有销售方的章,正确汇总填写经费支出报销单,将所附原始单据粘贴在报销单后。费用支出类的单据要有经办人在原始单据上签字、产品及消耗品入库类单据要有库管确认签字的入库单。2、无法取得原始单据的,要求填写无据支出证明单,附经费支出报销单后报销。3、将粘贴好的经费支出报销单传递给财务会计,由其核对所报销的费用是否合理,手续是否完整、支出金额是否正确,并对所审核的单据签字确认。参考资料,少熬夜!4、将财务审核好的单据传总经理审批。5、出纳报销时审核签字手续是否齐全,手续完备后进行付款,并在经费支出报销单上加盖“现金付讫”章。6、特殊事件急需付现,先向总经理请示后,出纳先行付款手续,后补审批手续。7、员工发生的费用必须在发生费用一周内报销,不得拖延时限。二、费用报销规定1、交通费报销:要凭正规发票(公交车票、车租车票)进行报销手续,需要在经费支出单上注明起始地、目的地、办理事项。员工办公无特殊情况不许打车,如有需要,向总经理请示同意后方可打车办事并进行报销手续(在报销单上注明打车原因)。2、差旅费用报销:因公出差期间发生的交通费、住宿费凭正规车票、住宿发票进行报销;餐饮费按公司规定按日定额给予报销。公司员工出差借款,应填写借款单,并注明出差时间行程,由财务会计审核、总经理批示后方能支取借款。出差员工应在出差回来,一周内办理报销手续。未在规定期限内办理报销手续的,财务部门应在当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付。3、业务招待费的报销:报销时凭正规餐饮业服务发票、若有在外购的酒水,会同酒水发票或收据,填制经费报销单进行报销。4、伙食费的报销:伙食费由公司办公室统一办理报销手续,办公室每周一汇总上周支出,填写经费支出报销单进行报销。5、办公及营业设施的维修。需要发生维修费用时,向总经理提出申请,经同意后进行维修,维修购买材料及支付人工费均需要取得原始凭证,按规定填写经费支出单进行报销手续。6、需要发生的其他支出及购置,应向总经理请示后方可支出。三、办公费的管理。办公用品及内部单据的采购、印制由公司办公室集中办理,由库管实行登记造册管理,员工在领用时履行签字手续。四、员工借款的管理。员工因生活困难向公司借款,应向总经理请示,经同意后办理借款手续,员工借款金额不应超过月平均工资的三分之一,财务在次月发放工资时应将借款扣回;员工因工作借款应向总经理请示,经同意后办理借款手续,并在费用发生后一周内办理报销手续,前次借款没有清理,不能出现再次借款的现象。如遇次月发放工资,需要将未报销的借款办理完报销手参考资料,少熬夜!续后财务再给予发放工资。公司报销规定3福清富源供水有限公司财务管理制度第一章报销规定一、费用报支规定㈠费用报支流程1、经手人整理报销票据并填写对应费用报销单,签字后送交本部门主管进行审查,部门主管应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查,部门主管审查无异议后签字。2、经手人将经部门主管审查签字后的报销票据送交财务主管进行复核,财务主管应重点对该项费用是否事先须经公司按相关规定手续审批等合法性、合理性进行审查,和对报支的原始票据是否符合规定进行审查,以及对费用金额的计算进行复核稽查,财务主管审查无异议后签字。合法性审查,主要指审查该项费用是否符合国家法律法规;以及是否按《福清富源供水有限公司生产经营及财务决策程序与规则》及其他财务规章制度的规定必须事先取得相关审批手续,如:股东会决议、董事会决议等等。3、经手人将经部门主管与财务主管复核签字后的报销票据送交经理或董事长进行审批。经理或董事长对费用的真实性进行审查和审批。4、经手人将审批手续齐全的报销票据后,送到出纳处进行报支,领取资金。出纳应对报销票据进行审核,重点查看报销票据是否有涂改,费用计算是否正确,所附发票是否齐全、合法,审批手续是否齐全。出纳在审核无误后方能向经手人支付报支款或收取归还的备用金余款。出纳收取归还的备用金余款须向经办人开具收据,借支单不予退回。审批齐全,是指报销票据必须有经办人、本部门主管、财务主管及经理或董事长的签字以及按《福清富源供水有限公司生产经营及财务决策程序与规则》及其他财务规章制度的规定必须事先取得相关审批手续。㈡按公司规定,若支出必须事先提出计划,则须按相关规定批准后,在计划范围内列支。㈢一切白条、存根联、会计联及不符合规定要求的票据均不得作为报销凭证,予以退回。二、报支票据的基本要求㈠发票1、所有发票应当填制规范、齐全,即应当清晰载明开票日期、公司全称、商品名称、型号规格、单价、参考资料,少熬夜!数量、金额、开票人等等,发票上必须加盖开票单位的财务专用章或发票专用章,同时票面保持清洁。如果是收据的,必须是行政事业性收费专用及其他行业专用的、税务部门认可的收据。2、经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、无法看清楚发票金额、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。发票上商品名称原则上不能开统称,开统称的需附有出货单、电脑小票或其他能充分说明各商品明细、单价、数量、金额的单据。㈡自制报销单据1、自制报销单据,由公司财务部统一购买或设计格式,公司各部门到财务部领用,否则不予报支。2、所有报销单据按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,同时附件张数和合计金额必须准确无误填写,尤其是费用金额,要保证费用金额的大小写必须一致,不得涂改,否则无效。粘贴要求整齐、美观。所有需报销的各种原始单据,必须在单据所填日期的一个月内报销。㈢填写报销单时应使用水笔或钢笔填写,不得使用圆珠笔或铅笔。㈣报销单据的粘贴要求单据必须用胶水粘贴,不得用订书订或别针。各种单据粘贴应当平整、牢固,单据的粘贴应保证财务人员方便复核报销金额和核实票据的真伪。对于不符上述要求的报销凭证,财务人员有权拒绝办理。第二章资金管理办法一、账户管理1、财务部门负责公司的资金结算、借贷、往来调剂等管理工作。2、开立、变更账户,须经董事长同意,由财务部门具体执行。原则上公司只能在便于开展业务的银行开设一个存款账户,办理各种结算业务。二、支票管理1、支票的购买、填写和保存均由出纳专人负责。支票与财务印鉴由不同人员分开保管。2、支票的使用必须做到随签发、随盖章,不得事先盖章备用,严防支票遗失或被盗而造成重大经济损失。3、建立和健全银行存款日记账簿,出纳应根据审批无误的收支凭单,逐笔顺序及时登记日记帐,做到先登帐后付款,先收款后登帐。并每天结出余额。4、签发支票必须在银行账户余额内按规定签发,不准签发空头、远期支票,不准出租、出借支票或将支票转让其他单位和个人使用,不准将支票交收款单位代签,不准将支票做抵押。参考资料,少熬夜!5、原则上不准签发空白支票,如确实需要,应由董事长批准,并在支票上填上最高限额,由领用人员负责收回相关的报销凭证,由出纳核对是否准确。6、支票丢失或被盗,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