GL总分类账培训

企业ERP项目SAP系统培训财务管理培训概览与GL总分类账财务培训计划9:00-12:001:30-5:30•16-Oct总分类账总分类账、应付账款•17-Oct应付账款应收帐款•18-Oct应收账款、固定资产固定资产、总结与测试财务会计FI培训•财务会计模块概要•财会会计与后勤模块的集成•财务组织结构•总账–会计科目–凭证处理和参考凭证–科目查询和科目清账–收付款–外币业务–结账•应收–销售循环–客户主数据–与客户往来的账务处理–收款–信用限额管理•应付–采购循环–供应商主数据–与供应商往来的账务处理–发票校验–付款•特别总账交易财务会计FI概要财务会计模块集中体现了SAP集成、在线、实时的特点，将企业用于外部会计的数据及时地进行处理，记录在簿。主要的子模块有：•总账GL•应收账AR•应付账AP•固定资产AM财务会计、管理会计与后勤模块的集成采购生产销售库存供应商管理会计客户生产成本获利能力管理费用WIP财务会计财务会计FI与后勤模块的集成集成性的好处•及时获取信息；•消除重复录入；•跨业务部门的信息的透明性；•减少系统接口和维护需求；•及时反映业务的财务影响；•根据原始数据进行决策，提高数据的准确性，更好地进行控制。财务组织结构–公司代码独立会计实体=公司资产负债收入费用利润/损失公司代码是独立的会计实体（它是最小的组织单位，可为其指定一套完整而独立的账户）。按法律要求，资产负债表和损益表应在公司代码级别上建立。输入R/3系统的任何财务方面的业务都要求提供公司代码名称。公司代码使用4位由字母和数字组成的字段。财务模块组织架构—多公司代码公司代码4公司代码5公司代码3公司代码1公司代码2在国际交易中，操作经常是在许多不同的国家进行的。因为许多政府和税收管理机构需要每个公司作为一个独立的法律实体，因此公司代码经常要为每一个国家，每个独立核算的子公司定义一个。业务范围在内部用于建立资产负债表和损益表；同时也可将其用于满足外部分段报告的需要。业务范围是独立于公司代码而存在的，因此可已在任何公司代码下对它们记帐。公司代码1公司代码2业务范围1业务范围2业务范围3财务模块组织架构—业务范围集团:SAP标准层次结构中最高的级别。集团水平定义的参数适用于该集团下属各公司代码。会计科目表：用于一个或多个公司代码的所有总帐科目的清单。公司代码：每个公司代码代表一个需要编制外部报表的独立的法律实体。业务范围：为内部管理报表目的而设立的业务实体（如事业部，生产线，分支机构等）。财务组织结构财务组织结构公司代码业务范围信贷控制范围会计科目表客户/集团课程结束•下一章节:–SAP总分类账财务会计FI培训•财务会计模块概要•财会会计与后勤模块的集成•财务组织结构•总账–会计科目–凭证处理和参考凭证–科目查询和科目清账–收付款–外币业务–结账•应收–销售循环–客户主数据–与客户往来的账务处理–收款–信用限额管理•应付–采购循环–供应商主数据–与供应商往来的账务处理–发票校验–付款•特别总账交易财务会计FI培训•财务会计模块概要•财会会计与后勤模块的集成•财务组织结构•总账–会计科目–凭证处理和参考凭证–科目查询和科目清账–收付款–外币业务–结账•应收–销售循环–客户主数据–与客户往来的账务处理–收款–信用限额管理•应付–采购循环–供应商主数据–与供应商往来的账务处理–发票校验–付款•特别总账交易SAP系统记账数据2999200019991998保留在系统中的记录，用于一个扩充的时间周期。主记录1998在系统中有限生命的记录。交易记录凭证分录发票付款总分类账客户主记录供应商主记录银行主记录资产主记录利润中心成本中心获利段内部订单公司代码层数据科目表层数据总账：会计科目名称控制数据凭证输入控制科目管理控制数据通过科目代码统领科目表层和公司代码层的信息科目表层数据短文本长文本资产负债表科目或损益表科目科目组合并科目表科目总账：会计科目名称控制数据公司代码层数据货币统驭科目类型未清账科目管理显示行项目排序码字段状态组总账：会计科目控制数据管理数据凭证输入控制总账：会计科目集中地科目代号XXXXXX公司代码0001分步式科目代号XXXXXX科目表名称CAUS在科目表层创建科目主数据在科目表中和公司代码中同时建立科目主数据在公司代码中创建科目主数据创建科目的两种方法科目代号XXXXXX公司代码0001练习一登录用户名：密码：更改为：练习二创建一个总账科目科目编号421##，参考科目42000财务会计FI培训•财务会计模块概要•财会会计与后勤模块的集成•财务组织结构•总账–会计科目–凭证处理和参考凭证–科目查询和科目清账–收付款–外币业务–结账•应收–销售循环–客户主数据–与客户往来的账务处理–收款–信用限额管理•应付–采购循环–供应商主数据–与供应商往来的账务处理–发票校验–付款•特别总账交易总账：凭证输入凭证抬头凭证日期凭证类型公司代码记账日期货币/汇率凭证号码行项目2记账码账户金额行项目1记账码账户金额工作模板抬头信息行项目信息信息区域总账：简化凭证输入记账码决定记账规则，要录入的帐户和下一屏的屏幕格式记账码举例:40总账科目借方50总账科目贷方01客户借方11客户贷方21供应商借方31供应商贷方凭证类型/记账码/账户凭证类型:根据业务交易种类确定凭证的结构。确定哪一个帐户应被凭证更新。确定凭证编号范围。记账码和凭证类型：决定一个行项目是否应计入某个具体的账户账户:决定哪些数据会在下一个屏幕输入凭证类型/记账码/账户一个凭证中的凭证种类，记账码和账户必须无冲突。例如：费用记账凭证种类:SA记账码:40账户:543210总账录入字段状态决定凭证中哪些数据必须输入字段状态:要求：该字段要求必须输入可选：可以选择输入显示：该字段不能编辑隐藏：该字段不在屏幕上显示出来记账码和账户将共同决定凭证录入的字段状态，他们必须一致。凭证记账回车：确认本屏输入进入下一屏凭证慨揽：显示输入凭证的信息记账/保存:记账录入的信息并计入账册，这将使账户余额按照输入的信息更改系统将自动检查借方和贷方行项目的余额，只有借贷平衡的凭证才被接受。录入过程中的账户分配业务范围成本对象利润中心账户是财务模块和其他模块的联系录入的数据能够同时计入其他模块显示/更改/冲消凭证凭证记账后可以显示。一旦凭证保存，就只有信息数据如行项目文本可以更改了。如果要更改记账码、账户或金额，可以冲消这个凭证并作新凭证。凭证记账后，可以显示科目余额来验证。同时，也可以非常方便地通过科目余额的显示深入每一条凭证的水平。总帐：凭证冲销凭证100001凭证1100012冲销PK账户金额40101150.00USD50450150.00USD（被凭证1100012冲销）PK账户金额40450150.00USD50101150.00USD练习三录入一个总账分录借：421##（文本必输）贷：113100显示/修改一个凭证冲销一个凭证总账：预制凭证预制凭证100001完成预制凭证所有项目100001过帐会计凭证100001会计凭证数据库预制凭证数据库总账：预制凭证我不想现在就记账。这是一种处理不完整凭证的方法。选择预制凭证功能而不按保存键。预制凭证不会在系统中更新数据。系统分配单独的凭证号码给预制凭证。预制凭证同样可以显示、修改和记账/删除。总账：凭证处理修改、显示预制凭证过账凭证反冲凭证1.创建红冲检查、过账2.创建+过账修改、显示总账：参考凭证参考凭证对经常性业务的处理方法---创一个模板样本凭证科目分配模型周期性凭证总账：参考凭证周期性凭证样本凭证科目分配模板过去现在节省工作量降低出错率参考凭证对账务没有影响参考凭证样板凭证账户分配模型周期性输入可以增加行项目吗？NoYesNo可以改变记账码和账户吗？NoYesNo可以改变账户金额吗？YesYesNo一个凭证中可以使用多少？只有一个多于一个只有一个时间基础按要求按要求每月凭证必须完整吗？YesNoYes使用程序吗？NoNoYes账户分配模型最灵活的参考凭证主要用于总账科目录入而不是子账科目录入在凭证录入过程中容易使用周期性凭证记账码账户金额步骤:1)创建一个周期性凭证2)定期运行周期性凭证程序3)运行批输入会话（账户在这一步更新）练习四预制一张凭证练习五创建并使用一个科目分配模型FI-##财务会计FI培训•财务会计模块概要•财会会计与后勤模块的集成•财务组织结构•总账–会计科目–凭证处理和参考凭证–科目查询和科目清账–收付款–外币业务–结账•应收–销售循环–客户主数据–与客户往来的账务处理–收款–信用限额管理•应付–采购循环–供应商主数据–与供应商往来的账务处理–发票校验–付款•特别总账交易总账：帐户查询凭证/交易明细账总账余额表报表P&L1002010110**银行存款一月45,000,000二月670,000,000三月45,560,000四月784,00013,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000资产负债表原始凭证1002010110**银行存款•账户查询选择的参数:–科目号–公司代码–会计年度–业务范围–业务货币行项目显示结果:Doc.no.Doc.datetPKCurr.Amount10000109/01/200050RMB1,000.00-10002009/06/200050RMB2,050.00-10008809/16/200050RMB3,500.00-10008909/16/200050RMB1,450.00-Displayed8,000.00-RMB总账：账户查询帐户查询PerryDebitCreditDCBal.AcctBalance...90,008.000,008.000,00-8.000,00-100,000,000,00“...***0,008.000,008.000,00-8.000,00-科目余额显示总账：账户查询行项目显示行项目显示：明细总账：账户查询行项目显示行项目显示：凭证抬头Doc.type:SADoc.headertext:testentryReferencedoc.Doc.date:02/20/1995Postingdate:02/20/1995Currency:USDPostingperiod:02/1995Enteredby:TeresaTransaction:FB01Entrydate:02/28/1995Timeofentry:14:29:47Changedon:Changedby:练习六账户查询功能的使用总账：账户清帐账户123456(1)2,000.00(2)3,000.005,000.00(3)可以清账借方(1)＋借方(2)=贷方(3)账户123456(1)2,000.005,000.00(2)可以部分清账借方(1)贷方(3)总账：未清账管理行项目显示2110/CN01OtherpayableDoc.no.Doc.datetPKCurr.AmountOpenitems10000109/01/200050RMB1,000.00-10002009/06/200050RMB2,050.00-Cleareditems10008809/16/200050RMB3,500.00-20001009/20/200040RMB3,500.00Displayed3,050.00-RMBBalance3,050.00-RMB财务会计FI培训•财务会计模块概要•财会会计与后勤模块的集成•财务组织结构•总账–会计科目–凭证处理和参考凭证–科目查询和科目清账–收付款–外币业务–结账•应收–销售循环–客户主数据–与客户往来的账务处理–收款–信用限额管理•应付–采购循环–供应商主数据–与供应商往来的账务处理–发票校验–付款•特别总账交易总账：收付款$•对于其他应收、其他应付款的收付款处理取决于如何对其他应收/应付款进行管理，如果在总账中进行管理，则收付款直接在总账中进行处理；•在进行收付款处理时，可以是采用现金账户