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@2014秀强股份&汉得公司版权所有1HANDEnterpriseSolutionsCo.,Ltd.秀强玻璃ERP项目组秀强玻璃ERP项目应收模块培训Rev:1.0Date:2014-08-05财务标准模块功能–应收模块概述–客户管理–应收事务处理–收款管理–会计期管理财务标准模块功能–应收模块概述–客户管理–应收事务处理–收款管理–会计期管理应收模块概述•应收模块主要功能如下：–客户管理(信息、分类、合并）–事务处理(发票、借/贷项通知单、自动会计)–收款功能(两种类型收款、核销、反冲)–收帐功能(客户帐龄、催款单、对帐单等等)–与其他模块的链接(总帐、销售订单等)–报表功能(会计、收帐报表、列表等)应收模块概述•应收模块业务流程：财务标准模块功能–应收模块概述–客户管理•客户信息维护•客户合并–应收事务处理–收款管理–会计期管理客户管理•客户信息–客户头1.客户名称2.客户别名–客户帐户客户编码：自动编号/手工指定1.客户分类：非关联公司/关联公司/…2.增值税号3.税务配置文件–客户地点客户地址1.信用控制2.销售员3.业务目的•收单方：应收帐款帐户，收入帐户，付款条件•收货方：价目表，默认订单类型客户管理•客户合并的业务背景–客户、客户的地点发生了实际的合并–系统内客户、客户地点信息维护重复•客户合并的前提–只能对相同业务用途的地点进行合并（收单方、收货方）客户管理•合并不同客户（账户层合并）客户1地址1地址2收单方收货方收单方收货方客户2收单方收货方收单方收货方地址A地址B事务处理1事务处理2合并前客户2收单方收货方收单方收货方地址A地址B事务处理1事务处理2合并后客户管理•合并同一客户下的不同地址（地址层合并）客户1地址1地址2收单方收货方收单方收货方事务处理1事务处理2合并前客户1地址1地址2收单方收货方事务处理1事务处理2合并后财务标准模块功能–应收模块概述–客户管理–应收事务处理•事务处理来源•事务处理类型•事物处理录入•事务处理更正•事务处理相关设置–收款管理–会计期管理应收事务处理•应收事务处理的三种来源–订单导入，销售信息创建于OM模块，通过接口将OM模块的销售信息传送至应收模块，生成应收事务处理–手工录入，在应收模块的事务处理界面根据实际开票信息手工将发票信息录入应收系统中–外部导入，来自于EBS系统外的数据通过一定形式的处理和转换，形成符合EBS的数据，通过应收接口生成应收模块的事务处理。应收事务处理•应收事物处理分类：事物处理分类描述发票向客户销售商品或者提供劳务所开具的应收单据，此类业务将增加对客户应收帐款的余额借项通知单对客户原始发票的补充，以增加对客户应收帐款的余额，比如对客户的销售罚款贷项通知单向客户提供的红字销售发票等以冲减对客户的应收帐款的余额定金客户预先支付一定金额的协议，需要进行收款，定金核销特定发票后，发票余额减少，定金余额不变。保证金用以记录客户将要购买货物或者服务的承诺，无须进行收款，用保证金核销特定发票后，保证金余额减少，发票余额不变。应收事务处理•通过手工方式录入应收事务处理的流程如下图：完成发票输入发票头信息输入发票行自动会计创建帐户输入运费行输入销售人员应收事务处理•手工录入应收事物处理涉及的字段：•发票头–发票来源–事务处理分类与类型–事务处理日期与GL日期–币种–收单方、收货方–付款条件•发票行–项目或摘要–数量与单价–税码•发票分配–应收、收入、税的账户发票界面发票行应收事务处理•事务处理更正包括对应收发票错误的更改以及根据业务需要对客户余额的调增或者调减，以及对收入或税金的调整。•错误更正–发票上的信息有误，包括发票类型、客户、GL日期、币种、物料、金额等•余额更正–对客户的应收款余额根据业务情况进行调增或调减•账户分配更正–对某客户收入和税金之间进行调整应收事务处理•事务处理更正方式：•发票删除–发票状态为“未完成”时可以直接删除•发票更新–发票状态为“未完成”时可以修改发票部分内容（除了来源、类别、事务处理编号）•贷项通知单–对需要调整余额的客户录入贷项通知单，在贷项通知单界面手动核销发票，从而减少发票余额。（收单方相同才能匹配）•贷记–针对特定需要调整余额的发票进行贷记，以冲减部分或全部余额，可以选择贷记是针对行还是针对发票。•调整–可以选择对发票某行或整张发票进行调整应收事务处理•事务处理更正方式对比更正方式是否产生新事务处理使用前置条件会计帐户来源发票删除否，且原事务处理记录将不存在发票状态为“未完成”删除的事务处理不影响会计科目发票更新否发票状态为“未完成”原发票借/贷项通知单是定义事务处理类型自动会计贷记发票/行是定义事务处理类型自动会计发票调整否审批权限设置、定义调整活动调整活动事务处理相关设置•概念：自动会计是一个强大灵活的、省时的帐户生成工具，可以自动创建总帐会计帐户。•预期目标：不论是从销售模块导入的发票还是手工在应收模块录入的发票，都能根据需要自动产生帐户：应收账款、主营收入、税、运费•功能：通过自动会计的设置，可是使应收系统中的发票按照一定的规则产生相应的应收，收入，税，运费，未开单收入等会计帐户•自动会计可以决定如何创建会计帐户，对每个段，可以选择是否是常数值，或者让Oracle应收款系统来自动推导其值。比如，对于四个会计弹性域：“公司段.部门段.科目段.往来段”，利用自动会计，可以规定第一个段是常数，第二个段根据销售人员来确定，第三个段根据事务处理类型来确定，第四个段根据特定的客户来决定。事务处理相关设置BM00.0.600101.0.0.BM00.0XX公司.缺省.主营业务收入.缺省.缺省.缺省公司段：常数（BM00）部门段：常数（0）科目段：事务处理类型（600101）明细段：事务处理类型（0）员工：常数（0）往来段：客户地点（如BM00）备用段：0自动会计的原理如下图所示：事务处理相关设置•自动会计的账户规则：自动会计类型常数销售代表标准通知单行客户地点事务处理类型税码应收款√√√√收入√√√√√税√√√√√√运费√√√√未开单应收款√√√√√未获收入√√√√√事务处理相关设置•与应付模块不同，应收模块需要在事务处理分类的基础上进一步去定义事务处理类型，不同的事务处理类型对应不同的会计科目分配，自动会计可能会调用事务处理类型下定义的会计科目分配，产生应收发票的会计分录。•除此之外，定义事务处理类型还涉及以下设置：事务处理类型设置字段含义未结应收款是否影响客户余额过账至GL是否影响总账科目余额创建标志事务处理的金额符号允许超额核销是否能被贷项通知单或收款核销至改变符号会计账户事务处理对应的应收、收入等会计科目财务标准模块功能–应收模块概述–客户管理–应收事务处理–收款管理•标准收款•票据收款•杂项收款•收款更正•收款相关设置–会计期管理收款管理•标准收款–用来记录受到客户的以现金、银行汇款及商业、银行承兑汇票的货币形式支付的货款–输入的金额必须为正•收款的几种状态–未标识：无法确定收到的款项来自哪个客户–未核销：已经标识客户，但未关联到发票–已核销：已经部分或完全核销到某张发票–记账：收到的款项为客户的预付款，核销至“onaccount”收款界面收款管理•核销方法–批核销：根据一定的删选条件，比如事务处理类型，事务处理日期范围等条件进行筛选，系统会根据删选条件将所有符合条件的核销对象列示在核销界面，并自动勾选核销，根据操作人员的确认最终完成核销。–个别核销：在核销界面由操作人员一笔一笔的将需要核销的发票找出来并进行核销。•核销规则–LineFirst-TaxAfter：首先核销未结发票的行项目金额。然后，按以下顺序核销剩余金额：税、运费和财务费用。–LineAndTaxProrate：按比例分配行和税。–ProrateAll：用相应比例的金额核销行、税、运费和财务费用。收款核销界面收款管理•标准收款的会计分录：•录入收款，未录入客户–借：银行存款贷：预收/应收账款——未标识•为此收款录入客户–借：应收账款——未标识贷：预收/应收账款——未核销•将此收款核销发票–借：预收/应收账款——未核销贷：应收账款•将此收款核销为记账–借：应收账款——未核销贷：预收账款收款管理•应收模块可以处理票据收款业务对于票据到期结清业务：•录入应收票据–借：应收票据——已确认贷：应收账款•执行汇款操作–借：应收票据——已汇款贷：应收票据——已确认•票据到期，执行结算/风险解除：–借：银行存款贷：应收票据——已汇款收款管理•杂项收款–杂项收款为记录跟货款无关的其他来源的收款或者付款，比如收到客户支付的罚金，支付银行手续费等都可使通过杂项收款来实现。–无须指定某一具体客户–无须核销发票–金额可正可负•使用前提–定义应收款活动：杂项收现（提供杂项收款借方账户）收款管理•收款删除–收款未核销未产生分录，可以直接删除•收款更新–收款未核销未产生分录，可以在界面直接修改•收款冲销–收款已核销，或已生成会计分录，一旦错误只能反冲，形成反冲凭证财务标准模块功能–应收模块概述–客户管理–应收事务处理–收款管理–会计期管理•创建会计分录•应收分录传总账•关闭会计期会计期管理会计期管理•打开和关闭会计期间–应收模块与总账共享同一会计日历，但其打开与关闭是独立的–在一个应收期间内，可以向总账传递任意多次应收模块的会计信息•在事务处理界面创建会计分录1.拟定，创建此种类型的会计科目后，可对该单据进行分录查询（预览），对该单据还可再次创建会计科目2.最终，创建最终分录，该分录会存在于子分类帐中3.最终过帐，创建会计分录并传送至GL•提交请求创建会计分录创建会计科目1.提交创建会计科目请求2.将日记帐分录传送至GL创建会计分录应收期间管理