XXXX0331结算细则培训

中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange结算细则介绍中金所结算部中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-2-结算的定义结算是指根据交易结果和交易所有关规定对会员交易保证金、盈亏、手续费及其它有关款项进行计算、划拨的业务活动。中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-3-结算实行的各项制度保证金制度当日无负债结算制度结算担保金制度风险准备金制度分级结算制度中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-4-主要内容结算机构期货保证金存管银行日常结算交割结算交易会员更换结算会员移仓风险与责任中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-5-结算机构（1）结算机构是指交易所内设置的结算部和会员的结算部门。交易所结算部负责交易所期货交易的统一结算、保证金管理、结算担保金管理、风险准备金管理及结算风险的防范交易所会员必须设立结算部门。中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-6-结算机构（2）交易所结算部的主要职责：登录编制结算会员的结算账表办理资金往来汇划业务统计、登记和报告交易结算情况处理会员交易中的账款纠纷办理交割结算业务管理保证金、结算担保金、风险准备金控制结算风险监督期货保证金存管银行与交易所的期货结算业务法律、法规和交易所规定的其他职责中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-7-会员结算部门应妥善保管结算资料、财务报表及相关凭证、账册，以备查询和核实。交易所有权检查会员的结算资料、财务报表及相关的凭证和账册。结算机构（3）中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-8-结算机构（4）交易所实行分级结算制度：交易所结算部负责交易所与结算会员之间的结算工作结算会员的结算部门负责结算会员与交易所、交易会员、投资者之间的结算工作交易会员的结算部门负责交易会员和结算会员、投资者之间的结算工作中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-9-结算机构（5）中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-10-结算机构（6）中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-11-结算机构（7）中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-12-结算机构（8）中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-13-结算机构（9）结算交割员是经结算会员单位授权，代表结算会员办理结算和交割业务的人员。每一结算会员须指派两名以上（含两名）的结算交割员。结算交割员在交易所办理结算与交割业务时，必须出示《结算交割员证》，否则交易所不予办理。中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-14-结算机构（10）结算交割员的管理：经结算会员单位授权符合期货从业人员的有关规定经交易所培训合格，取得合格证书认真完成交割结算员职责中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-15-结算机构（11）结算交割员的职责：办理会员出入金业务获取交易所提供的结算数据，并及时进行核对办理其他结算、交割业务中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-16-期货保证金存管银行（1）期货保证金存管银行是与交易所签订协议，协助交易所办理期货交易结算业务的银行中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-17-期货保证金存管银行（2）期货保证金存管银行的权利：开设交易所专用结算账户、交易所专用结算担保金账户和会员专用资金账户吸收交易所和会员的存款了解会员在交易所的资信情况法律、法规和交易所规定赋予的其他权利中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-18-期货保证金存管银行（3）期货保证金存管银行的义务：根据交易所提供的票据或指令优先划转会员的资金及时向交易所通报会员在资金结算方面的不良行为和风险保守交易所和会员的商业秘密在交易所出现重大风险时，应协助交易所化解风险向交易所提供会员专用资金账户的资金情况根据交易所的要求，协助交易所核查会员资金的来源和去向根据中国证监会或交易所的要求，对会员专用资金账户中的资金实行必要的监管措施根据交易所业务规则开展业务法律、法规和交易所规定的其他义务中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-19-日常结算（1）交易所在保证金存管银行开设专用结算账户结算会员须按业务类型在保证金存管银行开设专用资金账户交易所与结算会员之间期货业务资金的往来通过交易所专用结算账户和结算会员专用资金账户办理中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-20-日常结算（2）交易会员只能委托一家特别结算会员或全面结算会员为其进行结算中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-21-日常结算（3）交易所实行结算担保金制度结算担保金是指由结算会员依交易所规定缴存的，用于应对结算会员违约风险的共同担保金结算担保金必须是现金或经中国证监会认可的其他资产中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-22-日常结算（4）交易所在银行开立结算担保金专用账户结算会员应在交易所指定的银行开立结算担保金专用账户结算担保金的缴纳、调整的标准按交易所风险控制管理办法及其它相关规定执行中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-23-日常结算（5）交易所在结算担保金专用账户下为每一结算会员设立明细账户所得收入在扣除必要费用和税费后依照相关规定返还结算会员交易所按季登记核算每一结算会员的结算担保金变化中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-24-日常结算（6）交易所、期货保证金存管银行和结算会员应按有关规定签订期货结算资金存管协议交易所有权在不通知会员的情况下通过期货保证金存管银行从会员专用资金账户中收取各项应收款项，并且有权随时查询该账户的资金情况会员开立、更名、更换或注销专用资金账户，须凭交易所结算部签发的专用通知书到期货保证金存管银行办理中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-25-日常结算（7）交易所实行保证金制度保证金分为结算准备金和交易保证金结算准备金是指结算会员在交易所专用结算账户中预先准备的资金，是未被合约占用的保证金交易保证金是指结算会员存入交易所专用结算账户中确保履约的资金，是已被合约占用的保证金中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-26-日常结算（8）结算会员的结算准备金最低余额标准为200万元，须以结算会员自有资金缴纳交易所根据结算会员每日结算准备金余额中的货币资金部分,以不高于交易所与银行协商确定的利率标准计算利息，分季度将利息划入结算会员专用资金账户或转入结算会员结算准备金中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-27-日常结算（9）交易保证金的收取标准按交易所风险控制管理办法中的有关规定执行结算会员向交易会员和投资者收取的交易保证金不得低于交易所向结算会员收取的交易保证金交易会员向投资者收取的交易保证金不得低于结算会员向交易会员收取的交易保证金交易所按买入和卖出的持仓量分别收取交易保证金中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-28-日常结算（10）交易所实行当日无负债结算制度每日交易结束后，交易所按当日结算价对结算会员结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费、税金等费用，对应收应付的款项实行净额一次划转，相应增加或减少结算准备金当日结算价是指某一期货合约最后一小时成交价格按成交量的加权平均价中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-29-日常结算（11）当日盈亏=∑[（卖出成交价-当日结算价）×合约乘数×卖出量]+∑[（当日结算价-买入成交价）×合约乘数×买入量]+（上一交易日结算价-当日结算价）×合约乘数×（上一交易日卖出持仓量-上一交易日买入持仓量）中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-30-日常结算（12）当日结算准备金余额=上一交易日结算准备金余额+上一交易日交易保证金－当日交易保证金+当日盈亏+入金－出金－手续费等结算完毕后，结算会员的结算准备金余额低于最低余额标准时，两者差额为追加保证金金额中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-31-日常结算（13）交易所发出追加保证金通知后，可通过期货保证金存管银行从结算会员专用资金账户中扣划。若未能全额扣款成功，结算会员必须在下一交易日开市前补足至结算准备金最低余额。未能补足的，若结算准备金余额大于零而低于结算准备金最低余额，该账户不得开新仓；若结算准备金余额小于零，则交易所将按交易所风险控制管理办法进行处理。中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-32-日常结算（14）交易所可根据市场风险状况，在交易过程中向风险较大的结算会员发出追加保证金的通知中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-33-日常结算（15）入金：票据支付。结算会员专用资金账户开出的支票、本票和贷记凭证入金银行扣划。结算会员在每个交易日交易结束之前提出书面或电子划款申请中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-34-入金第二联会员留存第一联交易所留存中国金融期货交易所结算会员入金申请单NO.********年月日时分结算会员填写结算会员号结算会员名称资金账号票据号票据种类贷记凭证协议银行划账结算交割员保证金存管银行主结算银行是否解入金额交易所填写接单员上日资金接单时间可用资金一次录入员时间二次录入员时间备注日常结算（16）中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-35-日常结算（17）出金：结算会员可在每交易日交易结束之前提出书面或电子划款申请，经交易所审核后通知期货保证金存管银行于当日收市后在结算会员的专用资金账户和交易所专用结算账户之间进行划转出金标准：可出金额=实有货币资金-交易保证金-结算准备金最低余额中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-36-第一联交易所留存第二联会员留存中国金融期货交易所结算会员出金申请单No.XXXXXX年月日时分结算会员填写结算会员号结算会员名称资金账号结算交割员保证金存管银行主结算银行是否票据号票据种类银行划账划出金额备注下午收盘之后的出金视申请同为至主账户的资金划账交易所填写接单员接单时间可出金额批准出金一次录入员时间二次录入员时间备注日常结算（18）出金中国金融期货交易所ChinaFinancialFuturesExchange-37-日常结算（19）有下列情况之一，交易所可限制结算会员出金：涉嫌重大违规，经交易所立案调查的因投诉、举报、交易纠纷等被司法部门、交易所或其他有关部门正式立案调查，且正处在调查期间的交易所认为市场出现重大风险时交易所认为必要的其他情况中国金融期货交易所ChinaFinancialFut