参考资料,少熬夜!财务管理制度优秀4篇【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“财务管理制度优秀4篇”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!财务规章制度【第一篇】1、前堂收银员、餐厅和其他营业点的收银员均应在下班时将该班次的账单点算清楚,2、并完成各该班的营业收入报告。账单和有关报告应于下班后第一时间交到指定的办公地点,以便在初步核查后转夜班审核组进行随后的帐务工作。现金部份应于下班前,在见证人的见证下投入投放式保管箱内。3、每一班次的收银员在完成帐表的核查工作后将其所持现金中,属找零备用金的部份取出,清点清楚后移交到下一更收银员,如属于最后班次(除大堂外),即将其交到指定的保管处。在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入,则按上述的规定,投入投放式保箱内。5、每班的现金收入必须与该班的营业报表内所统计的现金销售额相吻合。如有任何差异应即时查明,差异部份不论是超出或是短款均应如属填报,记录在收银员报表内的现金超短栏内上报,不得隐满。如投款包含了找零备用金,也要清楚地记录在缴纳袋上,同时在交班记录本上注明,方便下一班次同事接收。6、现金收入应在该班当值的前堂收银员当面见证,点算清楚后(假设条件许可,以下相同),随即在缴纳封袋上如实填写清楚,并在袋口骑缝加签,然后即时投入投放式保险箱中。收银员和见证人均须在投缴记录簿上同时加签。所有封袋必需使用香糊,或胶水封口,不准使用透明胶或订书机钉上作为加封,未依循本项规定进行者,除对因此引起的所有后果负全部责任外,并将被视作蓄意违反本管理办法,遭受纪律处分。7、所有投缴事项必须即核、即签、即时投箱,不得以任何理由拖延,缴款人和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事项和核签,对不按规定操作而引致的后果,双方均负同等责任,受同等处分。8、对于不按规定要求,在没有见证下,独自封袋投箱者,除此而引致的后果全部由其个人负责外,还应按违反规章制度论处,初犯者予口头警告,蓄意再犯者给予书面警告,以至最后警告。7、缴纳人和见证人不按规定,没有当面点核,或不认真点算清楚而造成的过失,按第6项的规定同等处分。9、收银缴纳登记簿的每一栏,均应按规定的内容参考资料,少熬夜!和格式完成要求填入的资料填写,并在规定的栏目位置加签,不得有遗漏、错填。其中因错写需要更正的,应用横线画去,再在其上方写上正确数据,然后由缴纳及见证双方加签,违反本项规定者按与第6项相同的程度给予处分。财务规章制度【第二篇】财务人员职责主要分为以下几个岗位的责任制:一、财务总监岗位职责1、在董事会和总经理领导下,总管公司会计、报表、预算工作;2、负责指定本公司利润计划、投资计划、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准;3、制订和管理税收政策方案及程序;4、建立健全公司内部核算的组织、数据管理体系,以及财务管理的规章制度;5、组织公司有关部门开展经济活动分析,组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。监督公司遵守国家财经法令、纪律,以及董事会决议。二、总会计师责任制1、按照《会计法》和有关财经法规、政策、制度的规定,负责领导本单位的会计人员办理会计事项,进行会计会计核算,实行会计监督,正确分配企业收益,协调和各方面的经济关系;2、组织领导本单位的财务管理、成本管理、预算管理等方面的工作:⑴编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟定资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金;⑵进行成本预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本单位有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;⑶建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析。3、协助本单位领导人对企业的生产经营以及基本建设投资方向等问题作出决策;参与新产品开发、技术改造、科研研究、商品(劳务)价格和工资奖金的方案的制订和重大经济合同、经济协议的洽谈、审查、签订工作。[找材料到--网上服务最好的文秘资料站点]审查并签署单位财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务专题报告和会计决算报表。审查涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议和项目建议书、可行性研究报告等,并参加会签。参考资料,少熬夜!负责本单位会计机构的设置,并就会计人员的配备、会计职务的设置和聘任提出方案,组织会计人员培训,支持会计人员依法行使职权。承办主要行政领导交办的其他工作。三、会计主管岗位责任制1、在单位主要行政领导人和总会计师领导下,全面负责本企业会计机构的会计工作。2、负责组织和实施制订有财务管理和会计核算方面的管理制度和办法(如内部结算办法,财务管理若干规定,成本核算方法,原材料、产成品、在产品管理办法等)3、负责组织实施月、季、年度财力收支计划,层层落实与分解,并负责对执行的检查与分析、建议。4、定期审核各种会计报表、年度决算报告及财务情况说明书,并对上述会计报表、决算报告和有关资料所提供财会信息的真实性、合法性、准确性承担责任。5、参加有关的生产经营、对外投资洽谈合同的会议,提出财会建议,共领导决策参考。6、实行会计监督,严格维护财经纪律,对重大的财务收支业务应亲自作不定期的抽查和复审。7、负责检查各会计人员的政治业务学习,支持会计人员依法行使职权。8、负责检查各会计岗位履行职责的情况,及时提出指导意见。9、负责对会计人员工作业绩进行考核和奖惩。10、负责搞好同生产、经营、业务、采购、供销等部门之间的协调工作。四、出纳岗位责任制1、办理现金收付和银行结算业务⑴严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及外汇管理规定,根据财务部主办会计审核签章的收款凭证和付款凭证,办理款项的收付。⑵在收付款后,要在收付款凭证及原始凭证附件上秒个加盖“收讫”、“付讫”戳记,并在登记后于次日将收付凭证还回财务主办会计。2、记现金及银行存款日记帐⑴在会计人员制证无误的情况下负责现金收付业务,并及时登记现金日记帐,每天结出余额与实存现金核对。⑵按币种和帐号分开设置并登记“现金日记帐”,“银行存款日记帐”,并结出余额。⑶办理各种转帐结算业务,根据会计师制证受理各种票据(如银行汇票、商业汇票、银行本票、支票等),填写进帐单办理银行入帐手续。根据会计师制证签发各参考资料,少熬夜!种票据办理信贷手续,并负责登记银行存款日记帐,做到日清月结,并负责对银行对帐单,定期填报银行存款余额调节表。3、保管库存现金和各种有价证券⑴对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无误,如有短缺,要负赔偿责任。⑵要保守保险柜秘密,保证好钥匙,不得任意转交他人。4、保管有关印章、空白支票和空白收据⑴负责登记各种票据领用登记薄(含票据名称、号码、领用日期、收款单位、付款用途和领票人等内容)。⑵负责保管预留银行印鉴中的任一枚印鉴(如银行专用帐或法人代表名章)。5、对于空白支票和空白收据,必须严格管理并专设登记薄登记,并认真办理领用注销手续。五、固定资产会计岗位责任制1、负责制订固定资产目录、划分生产经营用和非生产经营用固定资产,作为固定资产核算依据。2、负责审核订货合同、工程立项批准书等,做好固定资产增加的核算(含购入、自行建造、其他单位投资转入、融资租入、改建扩建、接受捐赠增加的固定资产)3、负责审核批准文件,做好固定资产减少的核算(含出售、盘亏、损毁、投资转出减少的固定资产)4、负责协调财产管理部门做好固定资产清查、盘点和对帐工作。5、督促财产主管部门和使用部门,提高资产利用效率。六、流动资产会计岗位责任制1、负责短期投资的核算2、负责应收帐款(喊坏帐准备)的核算。3、负责预付帐款的核算。4、负责其他应受款的核算。5、负责存货的核算(喊原材料或材料物资、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等)6、负责待摊费用的核算。7、负责处理财产损益的核算。8、编制财务计划,组织实施月度财务收支计划。9、负责资金调度,做到收支平衡。10、核实资金定额,考核资金指标。11、分析资金利用率,提高资金使用效率七、损益会计岗位责任制1、负责各项收入的核算。2、审核各项收入的价格、销售数量、确认收入入参考资料,少熬夜!帐时间。3、及时督促资金回笼,减少债权资金占用资金,防止坏帐损失发生。4、负责成本、费用的核算,登记成本明细帐。5、审查车间成本,考查成本指标。6、编制成本报表,检查半成品成本,保证帐实相符。7、负责利润的核算。八、稽核会计责任制1、负责审核记帐凭证(含所附原始凭证)的合法性、合规性、准确性。2、审核是否正确运用会计科目及会计科目对应关系3、审核摘要填写是否规范、简明扼要。4、审核会计分录借贷金额是否平衡。5、审核记帐凭证所附原始凭证件数是否相符。6、审核登记总帐和明细帐是否遵守记帐规则。7、审核会计报表的勾稽关系,表与表之间是否衔接。8、审核会计报表编制前的各项准备工作是否合理。9、审核会计报表附注和财务情况说明书的合法性、真实性、完整性。财务管理制度【第三篇】一、坚持来客对口接待。上级业务主管部门,一般由对口业务股室负责接待,陪客人数一般限制在1——3人,严禁一客多陪。二、坚持精简节约,杜绝铺张浪费,不抽名烟、不喝名酒;早餐3元每人、午餐25元每人、晚餐同午餐标准。三、坚持来客接待审批制度。凡来客接待均由有关业务股室向主管领导提出申请,向局长提交“来客接待审批单”,局长签署同意后方准接待,否则有关费用由接待人自费。四、坚持来客接待由主管局长和秘书股统一安排。车辆管理制度1、成立司机班,由后勤统一管理。2、小型轿车司机每月定补100元,微型面包司机每月定补50元。设年终安全奖每人300元。3、司机下午5点半交汽车钥匙,早8点领钥匙。4、每天晚上留一司机值班,(接送领导和路政值班,按司机值班编排)。5、车辆限额加油:桑塔那、昌河每月200升,长安之星每月250升。由总务跟车加油。参考资料,少熬夜!6、修车由司机申请,班长和股室领导把关,主管领导同意,经局长审批后,总务跟车修理。7、实行每月一日例会制,司机做好行车记录。8、其它事项仍按公路局(20XX)52号文件和安全合同及原车辆管理制度执行。9、本制度自20XX年6月1日施行,施行后由全局干部职工监督,举报一次经核实后奖举报人现金50元,并为举报人保密。财务规章制度【第四篇】第一章总则第一条为了进一步规范我校的财务行为,加强财务管理和监督,提高资金使用效益,促进教育事业健康发展,根据《事业单位财务规则》和国家有关法律制度,结合我校实际制定本制度。第二条我校财务管理的基本原则是:贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持量入为出,勤俭办学;正确处理事业发展需要和资金供给的关系,社会效益和经济效益的关系,国家、学校和个人三者利益的关系。第三条我校财务管理的主要任务是:合理编制部门预算,实行国库集中收付、政府采购和预算外资金收支两条线管理;建立健全的规章制度;加强资产管理,保证资产安全完整;核算、监督学校经济活动,防范财务风险。第二章财务管理第四条学校财务管理实行校长负责制。学校的财务活动在校长的领导下,由学校财务部门统一管理。第五条学校财会人员的任职条件、工作职责、工作权限、专业技术职务、任免奖罚,应当严格按照国家会计法律制度执行。财务人员应具备会计从业资格证,人员要保持相当的稳定,不得随意撤换和调动。第六条学校食堂应当坚持公益性和非营利性原则,在学校财务部门统一管理下,实行单独核算,定期公开账务。第三章预算管理第七条学校预算根据财政部门要求编制收入和支出预算。第八条预算编制原则预算编制应正确体现和贯彻国家有关法律、政策、方针和规章制度,严格执行《预算法》、《教育法》和《义务教育法》,坚持“量入为出,收支平衡,保证重点,公开透明”的原则,不得赤字预算。第九条学校收入除财政部门支付给教职工的工资、参考资料,少熬夜!离退休经费和基建拨款外,财政部门还按工资总额的%拨入福利费,按学校学生人数核拨上级补助收入,另外学校按物价部门核定的标准收取预算外收入,其它收入按上一年度的实际收入积极稳妥地逐项测算编制。支出预算,应当根据学校开展教育教学等活动需要和财力可能,分轻重缓急,按照政府支出分类科目分项测算编制。第十条学校将编制的预算报财政部门审核批复后,