小型企业财务管理制度精编4篇

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写作好帮手1/14小型企业财务管理制度精编4篇【导读】这篇文档“小型企业财务管理制度精编4篇”由三一刀客最美丽善良的网友为您分享整理的,供您参考学习,希望这篇文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们下载吧!生活作息11、员工应严格按照公司统一的工作作息时间规定上下班。2、作息时间规定1)、夏季作息时间表(5月——9月)上班时间早8:30午休12:00——13:30下班时间晚18:002)、冬季作息时间表(10月——3月)上班时间早9:00午休12:00——13:30下班时间晚17:303、员工上下班施行签到制,上下班均须本人亲自签到,不得托、替他人签到。4、员工上下班考勤记录将作为公司绩效考核的重写作好帮手2/14要组成部分。5、员工如因事需在工作时间内外出,要向主管经理请示签退后方可离开公司。6、员工遇突发疾病须当天向主管经理请假,事后补交相关证明。7、事假需提前向主管经理提出申请,并填写请假申请单,经批准后方可休息。公司形象21、员工必须清楚地了解公司的经营范围,并能向客户及外界正确地介绍公司业务。2、在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合,应注视对方,微笑应答,切不可冒犯对方。3、在任何场合应用语规范,语气温和,音量适中,严禁大声喧哗。4、遇有客人进入工作场地应礼貌接待,上班时间(包括午餐时间)办公室内应保证有人接待。5、接听电话应及时,一般铃响不应超过三[]声,如受话人不能接听,离之最近的职员应主动接听,重要电话作好接听记录,严禁占用公司电话时间太长。6、员工在接听电话、洽谈业务、发送电子邮件及招待来宾时,必须时刻注重公司形象,按照具体规定使写作好帮手3/14用公司统一的名片、公司标识及落款。7、员工在工作时间内须保持良好的精神面貌。8、员工要注重个人仪态仪表,工作时间的着装及修饰须大方得体。小型企业财务管理制度3第一条为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法:(一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益。(二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。(三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的及时性和准确性。(四)监督公司财产的购建、保管和使用,配合综合管理部定期进行财产清查。(五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好写作好帮手4/14分析、考核工作。第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要认真执行《会计法》,坚决按财务制度办事,并严守公司秘密。第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明,是会计记录的主要依据。第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据,按照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口径一致,相互可比和会计处理方法前后相一致。第八条做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的写作好帮手5/14准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核。小型企业管理制度4一、目的为加强仓库管理,保证库房规范、高效、有序运作,保障公司财产物资安全,减少不良、呆滞物料损失,降低库存占用资金,满足生产经营对物料管理的要求,制定本制度。二、适用范围适用于公司所有仓库,包括原材料仓、成品仓的管理。车间仓库及存放于车间的物品参照本制度执行。三、仓库管理职责及目标1、高效有序地进行物料、产品的收发作业,保证出入库数量准确且合乎质量管理、出入库管理和财务管理的要求;2、库房管理科学、有序,货物摆放整洁、整齐,合乎货物贮存和安全管理的要求;3、单据管理有序,登记及时、准确。电脑入单及时、准确;4、定期和循环盘点,及时查处差异,保证帐、物一致;写作好帮手6/145、与采购、销售、车间及外协单位及时对帐,及时查处差异,维护公司利益;6、及时反映和跟催不合格品、呆滞品的处理,减少不良损失,降低库存资金占用;7、做好防火、放水、防盗和防“四害”等安全防护工作,保障仓库财产物资的安全。四、仓管人员应具备的基本技能1、熟练掌握出入库作业及库房管理的方法、规范及操作程序;2、熟悉仓库管理制度及相关管理流程;3、具备一定的线束和电子产品知识,熟悉所经管得物料、产品;4、具备一定的质量管理知识和财务知识;5、懂电脑操作。五、收货验收1、货物进仓,需核对订单(采购订单和生产订单)、待进仓物品料号、名称、规格型号、数量,与订单相符合方可办理入仓手续。、严禁无订单收货;因生产紧急、人员外出等特殊情况需请示并获得授权、同意,可变通办理;、严禁超订单收货。因合理损耗领料或计量偏差或机台最少生产数量等原因导致的少量超订单收货,应在写作好帮手7/14合理范围内并符合相关管理规范或规定。2、货物进仓,必须采用合适的方法计量、清点准确。大批量收货可采用一定的比例拆包装抽查,抽查时发现实际数量小于标识数量的',应按最小抽查数计算接收该批货物。3、货物进仓,需办理质量检验手续,其中:、外协、外购物料/产品必须经质量管理部门检验,检验合格并签字后方可办理正式入仓手续,开具入库单,及时录入系统生成单据。、对车间因生产计划取消等原因需进仓或退仓的,需符合相关制度、流程规定并获物流部长批准。4、入库物料、产品,必须采用合适、规范的包装(或装载物)。包装标识清晰且与实际装载货物相符。同一包装装载数量统一,同批次货物只允许保留一个尾数。5、对验收不合格或超出订单的物料、车间生产中发现经质检确认供应商责任的不合格品,仓库必须及时通知采购部门办理退货/补货事宜。六、货物出仓1.货物出仓,需由领料人/提货人在出库单上签字确认。2.车间领料必须是车间指定人员;本公司送货的,写作好帮手8/14送货人/提货人必须是销售部门指定人员;外协单位自行提货,必须核对提货人身份及授权委托。3.正常生产发料和成品出仓,必须是合格物料。不合格物料和产品发出,必须符合相关规定、流程,有审批手续。4.严禁用白条出仓或擅自从仓库借用物品。确需借用,需经总经理或其授权人员批准并约定归还日期(一般不超过三个工作日)。七、货物堆码及库房管理1、仓库应根据生产经营的需要和库存周转物品的类别、性状、特点等合理规划仓区、库位。按物品类别划分合格品区、不合格品区并做好明显标识。2、所有货物均必须按仓区、库位分类别、品种、规格型号摆放整齐,小件物料上架定置摆放。堆码规整、整齐,同一货物仅保留一个包装尾数。收发作业后按上述要求及时整理。3、物料、产品状态标识记录清晰、准确且及时更新,摆放于对应货物当眼明显位置。4、仓库设施、用具、杂物如地台板、清洁工具等,在未使用时应整齐地摆放于规定位置,严禁占用通道或随意乱丢乱放。5、现场(包括办公场所及库房)整洁、干净,如写作好帮手9/14有废纸等废弃物或发现较多灰尘时随时清理、清扫,符合5s管理要求。6、严格按“先进先出”原则发出货品,先进先出原则:材料出库的时间按产品入库时间的先后顺序进行。、成品入库摆放应按生产日期、批次隔离存储。、最早入库的成品应做好标识,保证出货时先出,依次顺序发放。、出库时,保管员在每张配货单上注明该批产品的生产日期,并在电脑上做一个配货发放(生产日期)的台账。以保证产品先进先出记录的追溯。、原材料入库时材料的包装内必须含有供应商出厂合格证,且含有以下内容:供应商名称、型号规格、数量、生产日期、检验员等内容。、新入库的物料与原库存物料进行区分摆放,不同批次的物料放置分开或留有一定空隙以便区分。、在最先入库的物料包装上应用大字标注入库日期,根据入库日期选择较早入库批次的物料应优先发放;根据采购单价与客户要求优先发放价格便宜与客户指定厂家的物料。八、安全防护1、仓库内一律严禁烟火。工程焊接等需事先报批且做好防范措施,专人专责管理。写作好帮手10/142、仓库必须按规定设置消防器材并定期检查、修护、补充;严禁堵塞消防通道、设施及器材。3、保证库房通风、干燥,做好防盗、防锈、防水、防潮、防虫、防尘等工作。4、严禁将易燃易爆物品带入仓库。对应进仓管理的易燃易爆物品应放置于符合安全管理要求的独立的库区。5、不得将物料、产品直接放置于地面。6、定期巡查保管物资的贮存质量,对超保质期物料及时报复检。7、未经许可,除经管仓库仓管员之外的其他人员不得随意进出仓库。送货/提货人员需在仓管员的陪侍下进出仓库,搬运完毕,不得在仓库逗留。8、仓管人员于下班离开前,应巡视仓库门窗及电源、水源是否开闭,确保仓库的安全。9、仓库钥匙妥善保管,不得转交他人使用,做到人走落锁。九、单据、电脑数据处理管理1、单据管理、日常进出仓等单据应分单据类别、处理状态分别有序夹放;、需递送其他部门、人员的单据应按规定时间及时写作好帮手11/14递送,不允许随意押单;、每月一次将单据分类别按顺序进行装订,在单据封面、脊面做好标识,分类别、按时间有序地存放在相应的箱、柜内,并在箱、柜表面做好目录标识。2、电脑数据处理、所有进出仓事务必须以电脑入单并经相关人员审核为完结;、当天的进出仓数据必须在一个工作日内处理完毕。暂未实施电脑管理的仓库,也应及时且日清日结地将收发情况登记入手工帐。十、盘点及对帐1、仓库需根据经管物品重要程度及价值高低设定盘点频度,进行循环盘点。原则上要求所有库存物品每两月至少循环一次。2、物流部门每季组织一次全面盘点。3、盘点后及时将实物数与账面数核对,如有差异应查证原因并及时跟进处理。如属供应商原因造成的短少应第一时间通知采购、财务等相关部门处理。如属盘盈或不可避免的亏损情形时,应呈报财务核准后作帐务调整。相关损失报总经理审批后处理。若为保管责任短少时,则由仓库经管人员负责赔偿。4、仓库应及时与车间、采购、销售进行对帐工作,写作好帮手12/14包括:、成品发货对帐,由成品仓负责,每月30日前完成;、采购收货对帐,由各分仓负责,每月27日前完成;、车间发料、外协发料由各分仓负责,每月27日前完成;、对帐数据应以电脑记录为准(手工管理的仓库暂以手工帐为准)、发现对帐差异,应及时查证原因并予以更正。如有损失或其他异常情况应及时报告财务部门和相关业务部门。十一、呆滞、不良品处理1、仓库应随时关注呆滞、不良物料和产品,至少每季定期填报一次;2、对重大质量事故或操作失误造成的呆滞、不良产品或物料,应随时填报处理;3、对已填报的呆滞、不良品应及时连续跟进直至处理完毕。十三、沟通协调及服务1、仓库及仓管员必须具备良好的服务意识,保持良好的服务态度,客户优先,生产为重。当服务对象违写作好帮手13/14规操作或提出不合理要求时,应不卑不亢、以理服人。2、对工作中遇到问题、困难及矛盾应及时进行良好沟通直至问题解决。十四、人员变动及移交1、仓管人员变动,必须办理交接手续。移交事项及有关单据资料,要列出清单,写明情况,双方签字,领导见证。对失职造成的亏损,除照价赔偿外,还要给纪律处分。2、应移交事项包括但不限于:、经管的货物;、单据、账本及经管的文件、档案资料;、经管的操作设备、设施、工具及文具用品等;、未了应跟进事宜。十五、检查、监督与考核2、质量部门保证负责对仓库的质量控制实施监督;3、办公室负责对仓库的安全管理、现场管理实施检查、监督与考核;4、财务部负责对仓库的整体运作及单据、帐务、档案管理实施指导、检查、监督与考核。十六、附则1、如有与本制度不符的相关流程、程序文件依下列原则处理:写作好帮手14/14、本制度公布前发布的,悉依本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