公司费用报销管理制度【优秀4篇】

参考资料，少熬夜！公司费用报销管理制度【优秀4篇】【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“公司费用报销管理制度【优秀4篇】”文档资料，供您学习参考，希望此文档对您有所帮助，喜欢就分享给朋友们吧！费用报销管理制度【第一篇】一、费用管理细则（一）差旅费、交通费1、出差申请与批准员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》（格式见附件2）和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。2、出差借款出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。个人借款金额原则上不超过本人月度工资；新员工（处于见习期的员工）借款金额原则上不超过1000元；如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。3、费用报销销时间：原则上每周一、周六报销（特殊费用随时报销）。市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。报销标准：见附件1《差旅费报销标准》票据的管理：出差人员凭取得的车票（含船票、机票）、住宿或会务发票、其他票据（不含保险费单据）报销；取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为：车（船、飞机）票、住宿发票或会务票据、其他票据（不含保险费单据）并注明单据张数；车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。下列单据不准报销：白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。参考资料，少熬夜！出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销（特殊情况必须经公司总经理特批）；如出差单据丢失，责任自负。购买车票、飞机票、船票发生的订票费，凭合法有效票据据实报销；退票费原则上不予报销，特殊情况由公司总经理特批。出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据附件1《差旅费报销标准》执行。特殊情况需要升格使用交通工具的，应报公司总经理审批通过后执行，否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。4、出差补助：根据出差天数，按照《差旅费报销标准》中的补助标准执行，超过部分原则上不予报销。伙食补助：出差（市区以内不按出差计算）来回时间不超过8小时的，只报车票，不享受伙食补助，但可以按公司规定的午餐标准（10元/日）领取补助。出差人员外出参加各类会议（培训）时，如会议（培训）费中包含食宿费，则不再报销住宿费及会议（培训）期间的伙食补助。差人员出差期间如有招待，每招待一次扣减半天的伙食补助，招待费用与差旅费同时报销。无特殊原因不得单独报销异地招待费用。未出差期间，相关人员凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐补助（10元/日）。出差人员连续乘火车超过12小时或夜间（晚八时至次日凌晨七时）连续乘火车超过6小时且未坐卧铺者，补助20元，不再享受伙食补助。员工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日计算当日补助。享受出差伙食补助的不再享受公司午餐补助。交通补助出差人员带车出差，报销时不计算市内交通费。出差人员出差期间发生交通费，按照《差旅费报销标准》的交通补贴额在标准内据实报销，超标准的不予报销；若未发生交通费则不予享受交通补贴。原则上不报销出租车费；特殊情况需要报销出租车费的，在单据后附由单位负责人批准的《出租车费报销审批单》。（二）业务招待费与外联费1、业务招待费是指各单位为满足经营或管理需要而发生的业务招待支出。2、招待费开支标准参考资料，少熬夜！渠道客户只提供工作餐，按20元/人标准控制；上游供应商一般按50元/人标准控制，重要客户按80元/人标准控制；所有招待与外联费用，需事前以书面或短信形式向总经理申请同意，不得擅自决定；招待前，自购烟、酒、茶叶，未经总经理批准不得在酒店消费烟、酒、茶叶。招待金额超过200元的，需提供酒店菜单。3、单据审核招待费报销须取得符合国家规定的正规发票（发票抬头需填制公司全称）；如就餐地点无法提供有效发票，需提供收款收据，若合理合规，报销人需以其他合格的正规招待发票抵顶但同时附就餐说明。报销时要后附公司总经理签批的《招待费用审批单》（见附件3）。对丢失发票或取得假的发票一律不予报销，责任自负。（三）手机电话费1、报销范围：手机费只报销正常的月租费、包月费、市内通话费、长途电话费、漫游费、短信费、功能费（含来电显示费）等，除此以外，如：SP信息费，互动视界费、滞纳金等其他费用一律不予报销；2、经批准报销手机费的人员，所报手机费发票显示的姓名应与本人一致；如不一致必须事先在财务部门备案，否则不予报销。报销手机人员因换号一个月发生两次交费时，除按规定在财务办理变更备案手续外，两号相加报销费用不得超出本人月度预算规定的标准。3、手机话费单据必须为正规的话费发票（采用预付费方式交纳话费的单据不作为报销的凭据），手机费报销额度以话费发票显示的实际发生费用为准，缴费额度不作为报销额度。4、报销额度的管控：业务人员的手机费报销额度按“预算额度*上月度指标完成比例”进行管控；职能部门人员的手机费用以预算额度进行管控。5、报销人员使用的手机，不得与家庭电话和亲友电话捆绑消费，一经发现将其所有报销的话费全部收回，并处以20%的罚款。（四）车辆费用按《公司车辆使用管理规定》执行。二、费用报销流程经办人填写报销单——部门负责人审批——会计主管审核报销凭证——财务负责人审批——总经参考资料，少熬夜！理审批——出纳审核并付款——经办人签字领款三、费用预警的管控公司财务部门对超预算费用的支出与报销实施预警服务，对于违反财务纪律以及相关制度的费用支出与报销，公司财务人员有权拒绝支付并向公司总经理汇报，由公司总经理安排调查核实，并依据调查核实结果做出相关处理。对有质疑的单据，财务可请示总经理后视情况处理。四、罚则1、对违反招待相关规定的，将由公司总经理视情况具体处理；情节严重者将给予消费金额20%的处罚。2、对违反报销时限规定的，按20元/单处罚；累计三单以上无特殊情况者将不予报销。3、市场岗位不提交市场周报者，将不予签字报销。4、报销人无视公司报销制度，弄虚作假，虚假报销，除不予报销外，另给予100元处罚；其业务上级受连带责任，给予50元处罚。五、本规定由公司财务部负责解释，自下发之日起执行，其他与本规定相抵触的条款废止。费用报销管理制度【第二篇】一、总则1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。二、报销标准1、出差工资按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。2、出差住宿费（1）住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。3、交通费：（1）乘坐火车，按硬卧（含硬卧）以下标准报销。（2）出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。（3）市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。（4）乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。4、生活补助参考资料，少熬夜！客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。8、行政、采购、办公人员出差：按领队标准报销差旅费。9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。三、差旅费报销程序1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。7、整体报账程序：施工单位签收《工程服务验收表》→办公室登记签字销差、仓库验收入库→财务室报账四、差旅费票据要求1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写《票据清单》，对每一张交通票据做出说明。3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓参考资料，少熬夜！库验收。五、其他要求1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本公司工作服，工作鞋。4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留，一经发现，取消其所有津贴。6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人承担，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销；未经允许中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本人承担。9、所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写《物品支领单》，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。12、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。13、出差员工出差期间如遇工资调整时，结算工资时分时段计算。14、员工出差期间，违反本单位或客户单位制度，及其他原因受到客户单位投诉，查核属实，罚款200参考资料，少熬夜！元/次，直至辞退。15、与本制度配套表格有《工程服务验收表》、《物品支领单》、《票据清单》。公司财务费用报销管理制度【第三篇】1、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。2、适用范围公司员工费用报销管理。3、职责客服部负责制度的制定；各部门负责按照制度执行。4、内容费用报销审批权限：公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。如遇总经理外出，又