年度审计计划编制准备清单年度审计计划编制准备清单一、收集内部外资料(一)外部资料1.监管当年下发的相关规定、意见:中国人民银行、银保监会(监审联动…)等2.主管部门下发的相关规定、意见:审计署、国资委等3.上级主管单位下发的相关制度4.外部检查的结果:如处罚情况(二)内部资料1.领导的相关讲话:如涉及审计及审计整改、风险管理、内部控制等2.组织制定的战略、规划:如十四五规划等3.审计部门领导的指导意见4.内部职能部门检查的果以及问责情况5.审计部门各处室、各作业单位的的全年工作小结二、开展业务分析可利用PDCA等模型工具(一)盘点审计全年工作1.总结成绩和不足2.对照目标找差距(二)开展审计发现分析1.从问题涉及审计流程2.是否覆盖监管重点3.问题的重复程度(三)开展分支机构风险分析在上年基础上完善风险评价体系1.审计发现问题2.监管处罚3.业务规模4.业务品质等三、确定年度目标、思路、策略(一)目标1.与组织下年的经营目标和业务政策相一致。2.契合审计部门的发展现状与发展理念。(二)思路围绕年度目标,构建工作思路。(三)策略(路径)根据思路,进一步对思路进行细化。四、重点工作及措施(一)审计作业1.根据机构的风险分析结果,进行资源配置。2.作业要求。时效、整体进度等。(二)审计整改审计整改虽然是审计成果运用的最基本形式,但鉴于其重要性,因此需要单独来说。(三)成果运用优化现有的成果运用形式和机制,寻找成果运用的创新点(四)质量管理在优化已有的质量管理机制、体系下,针对薄弱环节寻找对策。(五)技术应用1.数据层面2.系统层面3.模型层面(六)绩效考核绩效考核有无变化(七)培训支持下年培训支持的方向