纳税人取消增值税发票认证政策和增值税发票查询平台操作培训

纳税人取消增值税发票认证政策和增值税发票查询平台操作培训连云港市国税局货物和劳务税处2016年5月目录系统功能发票查询与抵扣统计发票勾选系统概述政策解读系统登录问题解答政策解读《国家税务总局关于纳税信用A级纳税人取消增值税发票认证有关问题的公告》（2016年第7号）明确从2016年3月1日起，对纳税信用A级增值税一般纳税人取消增值税发票认证。涉及发票种类：增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票。（前提条件：销售方使用增值税发票系统升级版开具）政策解读A级纳税人取得符合公告要求的发票时，可以不再进行扫描认证，通过增值税发票查询平台，查询、选择用于申报抵扣或者出口退税的增值税发票信息；通过增值税发票查询平台未查询到对应发票信息的，仍可进行扫描认证。纳税人填报增值税纳税申报表的方法保持不变。即当期申报抵扣的增值税发票数据，仍填报在《增值税申报表附表资料（二）》第2栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”的对应栏次中。政策解读《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》（2016年第23号公告）扩大取消增值税发票认证的纳税人范围：（一）纳税信用B级增值税一般纳税人取得销售方使用新系统开具的增值税发票可以不再进行扫描认证，登录本省增值税发票查询平台，查询、选择用于申报抵扣或者出口退税的增值税发票信息，未查询到对应发票信息的，仍可进行扫描认证。（二）2016年5月1日新纳入营改增试点的增值税一般纳税人，2016年5月至7月期间不需进行增值税发票认证，登录本省增值税发票查询平台，查询、选择用于申报抵扣或者出口退税的增值税发票信息，未查询到对应发票信息的，可进行扫描认证。2016年8月起按照纳税信用级别分别适用发票认证的有关规定。政策解读取消增值税发票认证后将给纳税人带来的便利1、减轻纳税人办税负担。2、保护纳税人合法权益，避免造成损失。目录系统功能发票查询与抵扣统计发票勾选系统概述政策解读系统登录问题解答增值税发票查询平台系统概述用户使用可以连接互联网的电脑，在USB接口插入金税盘或者税控盘登录江苏增值税发票查询平台网站；首次登录平台时，纳税人需确认和修改企业的基本信息，并选择是否设置平台密码及找回问题。平台密码设置后纳税人需输入金税盘或者税控盘的CA密码和平台密码的双重密码后，进行平台登录。纳税人可通过“发票勾选”或“批量勾选”模块，在可勾选和确认时间段内，按照税款所属期对需要抵扣（或退税）的发票进行勾选处理，在“确认勾选”之前可以多次勾选或者撤销勾选。可进行勾选、确认的时间段，为当月申报期结束后第一日到次月申报截止期前2日（例如：当月和次月申报期均为15日，当月勾选、确认时间为当月16日到次月13日）。纳税人可在每个税款所属期的勾选和确认操作窗口期内，对当期勾选的发票进行多次确认。（必须手工确认）平台会在每天晚上将当天纳税人已确认的数据与扫描认证的数据进行同步，纳税人可在执行确认操作的第二天通过“抵扣统计”功能查询到准确的可抵扣数据（含勾选确认和扫描认证两类数据）。目录系统功能发票查询与抵扣统计发票勾选系统概述政策解读系统登录问题解答系统登录两种方式一是通过增值税发票税控开票软件登录；二是直接登录增值税发票查询平台。网址：（浏览器栏中应包括https的前缀）系统登录首次系统登录日常系统登录首次系统登录(1)在电脑上连接好金税盘或税控盘，以管理员身份打开IE浏览器（建议IE8以上的浏览器体验更佳）输入本系统的网址(注意：浏览器栏中应包括https的前缀)。(2)首次登录系统可能会出现如下提示警告，需要点击“继续浏览此网站”的链接。(3)此时浏览器可以正确显示出增值税发票查询平台的登录页面，并且弹出“增值税发票查询平台V2.0.00升级内容说明”窗口。点击右上角“关闭”按钮可直接关闭该窗口，或拖动右边的进度条至最下，勾选“下次不再提醒我”并点击确认，则在下次打开登陆页面时不再显示该弹窗。(3)下载驱动程序和安全空间此时浏览器可以正确显示出增值税发票查询平台的登录页面，然后点击“请下载驱动程序和安全控件”的链接，将driver_control.rar压缩包下载至本地硬盘。专用浏览器为方便纳税人，我们还提供了集成了所有平台所需驱动、控件的专用浏览器，登录本查询平台，下载地址为：（1）百度云盘地址：（2）360云盘地址：，提取码956a；（3）下载网址：下载后需按照提示逐步完成安装即可，详细如下：1、按照上述地址，下载专用浏览器。2、找到成功下载的文件360seswdzcs.exe。3、双击360seswdzcs.exe，并点击“运行”按钮。4、点击“立即安装”按钮。5、浏览器安装完成后。双击360浏览器，并按照提示，选择对应的控件进行一键安装即可。6、安装完成后，即可使用该专用浏览器进行平台操作。注：若使用普通IE浏览器或360浏览器时，请按照下面的操作说明安装根证书和安全控件。(4)根证书安装第一步：使用winrar等解压缩软件解压driver_control.rar，解压后可得到01.taxca.p7b证书文件。根证书安装第二步：先断开金税盘与税控盘与电脑的连接，然后鼠标右键选择根证书文件文件（01.taxca.p7b），然后选择“安装证书”，如下图所示：根证书安装第三步：在弹出的证书导入向导中，点击“下一步”；根证书安装第四步：选择“将所有的证书放入下列存储”，然后点击“浏览”，如图所示：根证书安装第五步：在“选择证书存储”对话框中选择“受信任的根证书颁发机构”，点击确定。根证书安装第六步：此时返回到证书导入向导页面，证书存储显示为“受信任的根证书颁发机构”，然后点击“下一步”。根证书安装第七步：在证书导入向导页面，点击“完成”。根证书安装第八步：此时会依次弹出2个安全警告提示，均选择点击“是”，如下图所示：根证书安装第九步：此时，与根证书安装有关的所有操作都已完成，系统已成功将根证书加入“受信任的根证书颁发机构”，最后点击“确定”即可。根证书安装第十步：完成上述步骤后，重新以管理员身份打开微软IE浏览器访问本应用系统的网址，如果可以直接出现系统登录页面即表示成功安装了根证书。（5）安全控件安装将下载的driver_control.rar文件进行解压缩，使用鼠标双击02.base_driver.exe完成基础驱动及控件程序的安装（安装过程中均按缺省的操作步骤点击安装、下一步和完成按钮即可）；（6）安装金税盘/税控盘税务数字证书驱动程序如果纳税人使用开票的计算机登录本系统,则不需要再安装税务数字证书驱动。•03.金报税盘税务数字证书驱动2.0.exe金税盘•03.税控盘税务数字证书驱动V1.0.8.7.exe税控盘金税盘数字证书驱动安装金税盘安装向导的最后一步，勾选下图所示的选项，点击“完成”按钮。将金税盘连接到本地电脑的USB接口后（首次需要等待系统完成驱动的自动加载方可），点击“刷新”按钮，可以刷新到AisinoKey设备即表示驱动安装正常。税控盘数字证书驱动安装税控盘安装向导的最后一步，勾选下图所示的选项，点击“完成”按钮。将税控盘连接到本地电脑的USB接口后（首次需要等待系统完成驱动的自动加载方可），点击“系统检测”按钮，可以显示如下信息即可：平台信息设置首次登录成功后，系统将自动跳转至【平台信息设置】页面，企业可设置专属于本平台的密码并填写办税人员信息。企业用户可通过设置平台密码保证企业相关人员进入本平台的安全性。业务人员进入平台时，除了需持有金税盘或税控盘的证书密码外，还需要掌握平台密码，校验通过才能进入本平台操作。1、“基本信息维护”页面包含“企业基本信息”和“办税人员信息”，将鼠标移至“办税人员信息”下方的输入框内修改资料，并点击“保存”按钮来保存修改的内容。2、“平台密码维护”页面中“是否启用”功能默认为“否”。选择“是否启用”为“是”，可输入密码和确认密码。点击“保存”按钮保存修改后的内容。设置平台密码后，当用户再次登录时，需通过平台密码和CA密码双重密码登录查询平台。输入“证书密码”并点击“登录”后，系统会提示“请输入平台密码”（如下图所示），再输入“平台密码”即可成功进入系统。登陆准备-环境监测操作员完成根证书、安全控件的安装后，可通过点击登录页面右上角的“检测环境”检查本地客户端的环境。如下图所示：监测结果登录准备-流程指引企业登录平台时，可通过点击登录页面右上角的“流程指引“查看平台的整体业务流程，便于操作员操作和业务的理解。如下图所示：流程指引是给大家展示使用增值税发票查询平台总体流程图。流程指引图概要如下，完整流程指引请查看网页：日常系统登录(1)在电脑上连接好金税盘或税控盘，然后使用管理员身份打开IE浏览器（建议IE8以上的浏览器体验更佳）打开本系统的网址((注意https的前缀)(2)输入金税盘或税控盘的密码后点击“登录”按钮即可。登录中出现的问题1、每次使用本系统时均需确保用于识别用户身份的金税盘或税控盘处于连接状态，且必须以管理员身份打开IE浏览器，否则登录系统时可能会出现如下提示：2、如果税控盘的口令输入错误，则系统会出现如下提示，此时需点击“确定”按钮：如果金税盘的口令输入小于8位，则系统会出现如下提示，此时需点击“确定”按钮：4、如果出现如下提示，请确认纳税人是否属于符合登录本平台的纳税人（信用等级为A或B级、或营改增纳税人），如果是则可能为税务局端的档案信息同步不及时导致，此类情况需联系当地主管机关进行核实和补录。如果不是符合登录本平台条件的纳税人，则暂不允许使用本平台，需联系主管税务机关进行核实，提示信息如下图所示：如果企业的信用等级未设置，也不允许使用本系统，需联系主管税务机关进行核实和修改相关档案信息，提示信息如下图所示：5、当平台页面出现错误时，登陆页面会弹出如下提示：操作员可通过点击“发送错误报告”按钮将错误代码以邮件的形式发送至服务器端，便于运维人员进行错误排查。企业登录平台时，可通过点击登录页面右上角的“常见问题”查看相关问题的解决方法，如图所示：纳税信用A级企业信息补录（该步骤为税务端操作）基层业务操作员登录至省级电子底账系统后，点击“纳税人档案管理”主菜单的“纳税人档案管理”菜单项，输入纳税人识别号等条件，税控类型选择“防伪税控”，纳税人性质选择“一般纳税人”(说明：税控类型和纳税人性质条件必须选择为防伪税控和一般纳税人)，检索出需要设置信用等级属性的一般纳税人档案记录。选中该户纳税人记录，点击“修改”按钮，然后在“基本信息”标签页中设置企业信用等级为“A级”、启用标志设置为“启用”，最后点击“保存”按钮即可。目录系统功能发票查询与抵扣统计发票勾选系统概述政策解读系统登录问题解答发票勾选•发票勾选•批量勾选•确认勾选登录成功后，自动调转到主界面。上部分为系统的主要功能菜单，包括：发票勾选、批量勾选、确认勾选、发票查询、抵扣统计功能菜单。中间部分为工作台区域，用户可以看到当前年度内各月增值税进项发票的勾选确认情况，根据勾选确认的操作情况在工作台区域会有三种颜色来标识不同的业务状态底端区域为系统的版本信息展示右上侧区域为企业信息维护和退出系统的功能按钮，可以保存纳税人的企业信息用于后续的纳税服务管理和安全退出本系统。纳税人可通过用鼠标点击企业名称来进行企业信息的维护。月份卡片为橙色底色，对应图例，表示该月份已过期，只可查询不能进行操作。月份卡片为绿色底色，对应图例，则表示该月为当前正在处理的税款所属期，可进行勾