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邮政金融个人业务会计稽核系统培训二○一二年五月十六日新的稽核系统为全国统一系统，全省集中稽核。凭证由网点到县支行再汇总寄至省中心，采用大型扫描仪进行扫描录入，系统自动比对。实现操作流程化、稽核标准化、差错管理统一化。根据省行安排，我行上线时间为6月11日---6月20日。系统概况全省集中后，市分行及各县级机构需设置一名督导员（暂由县支行会计兼职），负责所辖网点柜员和差错回复审核、整改落实、档案传递工作、人员信息变动管理、业务指导等工作。市分行兼汉滨督导负责全市账务稽核管理、未上收的中间业务稽核、汇票人工分拣及未上交档案的管理查询工作。系统概况新系统对网点端的凭证规范要求非常高。对柜员的培训时间紧、任务重。由于时间关系，本次讲解内容有限，请各支行加强对柜员的二次培训和柜员的自学督促，确保我市顺利上线并正常运行。系统概况培训主要内容一、送交稽核中心的凭证和资料二、普通柜员处理流程及要求三、综合柜员处理流程及要求四、市县督导处理流程及要求五、案例汇总六、其它应注意的事项七、网点疑问解答一、送交稽核中心的凭证和资料要求：每日营业结束，所有邮政金融网点须按以下要求将储蓄及汇兑的业务凭证和相关资料上交稽核中心。（一）各柜员轧账单所包含的业务凭证及附件资料。注：不得将保险、外币、理财、国债、网通、移动、电费、燃气费等其他任何与储蓄、汇兑业务无关的资料装入“凭证交接专用包”内，不上交的凭证由各邮政金融网点按要求自行整理、单独装订、上交安康账务监督中心（进档案系统）。（二）所有在“会计事项列表”中列出的账务类凭证。（三）每天必须上交的报表：柜员轧账单(普柜、综柜）（汇兑、储蓄）、机构轧账单、日报表、续表、现金收支记录、会计事项列表、ATM吞没卡上交登记簿、特殊账务/非账务登记簿(交易局）、授权管理登记簿。网点柜员变更时要用支局长身份打印网点柜员信息登记簿，用CTRL加P打印，上面有明细的打印记录（变动时在打印）。一、送交稽核中心的凭证和资料一、送交稽核中心的凭证和资料（四）柜员办理的换卡，卡清户所上缴的卡。上交的卡要单独夹在柜员日记表前面的最上方，卡角上应该标注所对应的流水号。暂不集中稽核的凭证与本币储汇无关的业务邮保通业务、国际业务的凭证、报表暂不集中稽核的凭证与本币储蓄关联的中间业务二、普通柜员处理流程及要求要求：营业结束后，网点柜员应将个人业务凭证以柜员（包括普通柜员、综合柜员）为单位，按交易日期、业务类型、主附件进行归类整理，点清数量，填写《网点柜员业务量日计表》，附在当日全部凭证主件和附件资料的上面，并用长尾票夹固定好业务凭证，一并交综合柜员点数复核。压号的最后一个号要与《网点柜员业务量日计表》填写数量一致。二、普通柜员处理流程及要求（一）整理要求1、不同柜员的凭证，不应混放整理；同一柜员、不同交易日期的凭证，不应混放整理。2、柜员须将当日所办理的各类凭证主件及附件资料按照储蓄业务、汇兑业务、其他业务分别顺序排列，并在所有凭证的“右上角”位置依次用自动号码机进行压号处理（每个柜员应将本人当日凭证按从小到大的顺序压号。压号时，不应重号、跳号、错号；不应压住、干扰“附件”戳、机打信息等信息）；储蓄、汇兑每天分别从001开始压号。二、普通柜员处理流程及要求3、柜员整理凭证时，需顺头顺面摆放（汇兑取款通知单须将打印有“兑付记录”的一面作为正面），将所有凭证的顶部中间对齐。所有凭证，均不应折叠、折角；不应用胶水、大头针、曲别针、订书钉等介质；多联凭证，须将每联逐一撕开处理；凭证破损时，应用透明胶带在凭证背面粘贴完整，确保凭证的平整。二、普通柜员处理流程及要求4、属于同一交易的凭证，按“先主后附”的原则，作为附件的凭证紧随主件摆放，主、附件不应分离。所有附件，均应在规定位置加盖“附件”戳，并清晰完整，不应有油污、涂改等干扰。业务用章戳应盖在空白处，远离凭证名称及机打的账号、金额、流水号等机打区域。被共用的附件摆放在第一笔交易的主件之后，共用该附件的其他交易凭证随后，在其它交易凭证空白处注明第一笔交易的主件流水号。二、普通柜员处理流程及要求5、凭证手写内容需及时提醒客户填写完整、字迹清晰、书写规范，用户签字应在指定位置，要注意套写凭证、复写凭证记账联的清晰度（必要时请客户重写）。（一）整理要求不得夹带任何异物严禁使用胶水、大头针、曲别针等介质凭证粘贴或硬折放置在一起夹带金属物折叠破损粘连（一）整理要求发生破损时，用透明胶带在凭证背面粘贴，做到票面平整（一）整理要求“附件”章印记，必须清晰、完整（一）整理要求：凭证整理的要求不合规附件章加盖的位置附件章错盖时处理附件章加盖后，倒置附加章加盖的位置附件章加盖的位置附件章的加盖在作为附件的凭证左上角空白处附件章加盖的位置加盖错误的附件章（一）整理要求“附件”章错盖的补救错误的附件章号码机的使用以柜员为单位加盖在凭证右上角空白处每天顺序号从“001”起储汇同台的，柜员凭证顺序号连续当日全部凭证主件和附件均要压号处理号码机的使用使用前，检查起始号是否正确使用时，注意用力大小，防止跳号或重号不用时，不得随意按压添加油墨后，将边缘多余的油墨擦抹干净号码加盖位置特例：汇兑取款通知单有兑付机打记录页作为正面多余油墨（二）打印要求1、凭证机打记录应打印在机打区域内，必须清晰，注意复写、套写凭证各联次的清晰度，不得出现墨迹过浅或打印头断针情况。严禁使用高速打印。2、机打记录必须端正、完整，不得偏歪、倾斜、重叠、压线、颠倒。机打记录区域内，应保持干净、整洁，严禁覆盖印章、随意书写及出现其他干扰信息。机打记录不得超出机打记录边框线，不得压在机打记录边框线上。机打记录背面，不得有任何戳记、书写、污渍。（二）打印要求3、因系统、设备等特殊原因，造成漏打或打印位置不端正的，打印效果不符合要求的应及时补打、重启打印机等措施。如出现墨迹过浅或打印头断针等情况，应及时更换色带，或对打印机进行维修后，重新进行打印。打印头断针墨迹过浅墨迹模糊机打记录偏歪机打记录倾斜机打记录重叠覆盖印章干扰信息来自背面的干扰信息超出边框线不得折叠如果网点有需要补交原始凭证，则需要将补交凭证放入带有“补交”字样的信封内，并在信封正面上注明：机构代码、业务日期、补交日期、柜员号，业务流水号等信息，如补交身份证件复印件等附件资料时，还须注明该笔业务的业务种类及流水号；是附件的，加盖“附件”章；如果柜员补交两张以上的凭证时需进行压号处理，按顺序整理，并填写《网点柜员业务量日计表》。（三）补交凭证要求（四）需要补充交易流水号的凭证储蓄一本通清户交易码010604（主件）在一本通存折印刷号下面，手工登记交易流水号（四）需要补充交易流水号的凭证储蓄跨行大额转账申请交易码010711大额转帐申请变更交易码010713大额转帐取消交易交易码010714在邮政储蓄大额/跨行转账服务申请表“邮局确认”栏内，手工登记交易流水号大额跨行转账服务申请表（四）需要补充交易流水号的凭证密码解锁定（交易码040308）使用通用凭证进行屏幕打印，客户要签字确认，手工登记交易流水号，写在凭单的空白处。汇兑凭证补打（交易码106004），在凭证流水号处，手工登记交易流水号。换卡交易在卡上写明交易流水号。上缴卡（五）凭证主附件分类凭证主件是指含有银行机打流水记录的凭证，例如：开户申请单、存取款凭证、等；附件是指与凭证主件相关的附属资料，例如：身份证复印件、手续费收据等。储蓄及汇兑业务的凭证主件及附件分类,详见“附件《储蓄业务凭证主附件分类表》。（六）特殊凭证处理1、公证书、遗产证明书等法律文书须保持其完整性，不得单页撕开，需成册上交，一册为一个附件，加盖一个“附件”戳，压一个号，填写《网点柜员业务量日计表》时算一张凭证。2、整理存折时需将存折打开，即：打印账号页作为正面摆放。3、零存整取存折需在存折内页（打印存折帐号页面）及封底内页（打印清户信息的页面）分别压号，即：零存整取存折压“两个号”，填写《网点柜员业务量日计表》时算两张凭证。零整存折—首页零整存折—底页（一）业务凭证整理规定1、综合柜员将缴、拨款单“会计事项列表”中列出的会账务类业务凭证整理后（收到重空下拨单时应粘贴在A4纸上），进行压号处理，并单独填写《网点柜员业务量日计表》。三、综合柜员处理流程及要求三、综合柜员处理流程及要求2、每日打印机构的《吞没卡登记簿》，（注：无论当日是否发生该类业务，均要打印此登记薄）并将所有卡清户，换卡，ATM吞没卡等业务产生的卡，同《吞没卡登记簿》一起单独捆扎按规定上缴ATM吞没卡。打印上缴清单一式三份，上缴卡两张以上的需打孔穿绳，并用清单包裹吞卡夹在综合柜员填写的业务量日计表的最外面。三、综合柜员处理流程及要求3、检查当日柜员已整理的凭证及附件资料综合柜员对柜员交来的全部凭证主件和附件资料，依据《网点柜员业务量日计表》，进行勾挑点数，无误后进行签章确认。综合柜员均需对每个柜员的凭证，按照凭证整理规范分别进行检查，每个柜员的凭证需单独整理，并用专用夹子夹好。不同柜员的凭证不得混在一起，同一柜员不同交易日期的凭证不得混放。三、综合柜员处理流程及要求4、每日营业结束后，网点综合柜员按所有柜员逐一进行凭证实物的交接审核，填写“网点业务量汇总表”后，逐一按要求统一装入“凭证交接专用包”内，插入一次性锁扣或锁具，做好交接准备工作。三、综合柜员处理流程及要求2、网点综合柜员整理好“凭证交接专用包”，并根据包内凭证信息，同时在个人会计稽核系统（以下简称“稽核系统”）中据实登记凭证寄送信息，并将系统自动产生的寄送编号填写到“凭证交接专用包”上。三、综合柜员处理流程及要求（二）凭证交接流程：1、综合柜员将网点整理好的实物凭证，须按日将每个柜员的业务凭证装入分行统一制作的“凭证交接专用包”内；如有补交凭证，则需把装有补交凭证的信封直接放入“凭证交接专用包”内。网点原始凭证和资料要一日一包，不得连日混装。三、综合柜员处理流程及要求3、如果在系统中登记一条寄送信息，包数为多个时，应在这条寄送信息对应的每个“凭证交接专用包”上登记好寄送编号，并在一次性锁扣或锁具上顺序编号，以便于核对与查找。三、综合柜员处理流程及要求（三）差错处理1、网点综合柜员须每日查看待回复的差错，核实后进行差错确认、回复、整改。2、网点综合柜员须根据整改要求，在差错回复意见中详细描述差错整改方式。3、网点综合柜员应及时回复差错，避免发生差错逾期回复。三、综合柜员处理流程及要求（四）网点用所配备的图形终端用来登陆个金业务稽核系统，做档案上交和差错回复。四、市县督导操作流程及要求（一）凭证寄送（西安市北大街1号邮局大院内原单身宿舍（共四层）409室西安账务监督中心710003，如有变动另通知）四、市县督导操作流程及要求1、收到网点上交的“凭证交接专用包”后，汇总后填写内件清单（袋内件清单一式三联，一联寄地市督导，二联寄省行），进行组包转发时，应保证系统里的转发信息与实物信息一致。（注：在能上内网的PC机上做业务）四、市县督导操作流程及要求2、建立登记簿，对凭证在途超期的，应及时查明原因，并进行处理。注：在接收机构接收前，原寄送机构均可以进行取消、修改。如因凭证丢失等需要删除时，只能由接收机构进行处理。四、市县督导操作流程及要求（二）差错管理1、稽核督导员应对网点提交的差错回复及整改结果及时进行审阅。2、对于差错处理产生异议时，稽核督导员应及时与网点和会计稽核中心进行沟通，以促进差错及时有效的解决。3、稽核督导员应督促网点综合柜员及时进行差错回复，保证差错回复的时效性。票据包锁扣插入锁扣后的票据包邮政金融会计稽核系统网址使用环境：邮政金融网（内部生产网）操作系统：XP、WINDOW7浏览器版本：IE8.0使用者：网点综合柜员邮政金融会计稽核系统网点综合柜员登录“个人业务会计稽核系统”操作系统：XP、WINDOW7浏览器版本：IE8”邮政金融会计稽核系统差错信息查询界面显示网点的全部差错记录，包括已回复的及未回复的。