企业内部审计自查报告(实用5篇)

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参考资料,少熬夜!企业内部审计自查报告(实用5篇)【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“企业内部审计自查报告(实用5篇)”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!单位内部审计报告1根据审计部工作计划,审计组于20__年1月10日至31日对____有限公司__年度的财务收支及内控制度情况进行了审计。审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度,对____公司提供的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。保证会计资料的真实、合法、完整是____公司的责任,我们的责任是对审计结果发表意见。审计报告分为三大部分,各部分主要内容:第一部分、经济效益情况。报告经济指标完成情况;第二部分、审计问题及建议。报告审计中发现的问题、经营风险及内部控制薄弱点并提出审计建议;第三部分、会计报表附注。报告截至__年12月31日资产、负债及其权益的现状。现将审计情况报告如下。第一部分经济效益情况一、经济指标完成情况(一)销售收入指标截至__年底,实现销售收入亿元,比上年增长94%。按照销售结构分析,___按照销售品种分析______年度平均毛利率%,比上年降低个百分点,从历年看,销售毛利呈现逐年下降的趋势,____(二)利润指标__年度____公司报表显示实现利润总额_万元,但存在潜亏因素。____综合潜亏因素后,实现利润总额___-8_77=4___元。第二部分审计发现问题及建议__年度审计后,____公司在内部管理上加强了力量,做了很多的整改工作,在行政管理、员工管理、财务管理上建立了一些规章制度并取得了一定的成绩,尤其在财务管理上有了很大的改进,逐步将财务的核算职能向管理和监督职能转变,同时灵活管理和运用营运资金,在强化内部管理的同时为业务部门提供有力的资金保障。参考资料,少熬夜!但是,在内控管理中还存在一些问题有待改进。一、(1)_______二、资产管理方面1三、内控制度方面(一)货币资金收支控制1、。(二)采购流程控制环节薄弱。(三)销售流程控制环节薄弱(四)固定资产控制环节薄弱四、财务核算及管理方面(一)__(二)___(三)_五、审计建议(一)_(二)资产管理方面(2)_(三)内部控制方面1、货币资金的收支__(四)财务核算和管理方面1、。第三部分会计报表附注截至__年12月31日,____公司的资产、负债及权益情况如下:一、资产情况截至__年12月31日,资产合计元。明细如下(一)货币资金1、银行存款截至__年12月31日,银行存款余额_元,经编制银行存款余额调节表,余额正确。明细如下:_2、现金截至__年12月31日,现金余额_元,经盘点现金,余额正确。3、应收票据截至__年12月31日,应收票据余额_元_。4、应收账款截至__年12月31日,应收账款余额元。__5、其他应收款参考资料,少熬夜!截至__年12月31日,其他应收款余额_元,明细如下:____以前年度遗留的欠款共计_万元,应加强催收。6、坏账准备/___7、预付帐款截至__年12月31日,预付帐款余额元,____。8、存货截至__年12月31日,存货余额元,9、待摊费用截至__年12月31日,待摊费用余额元,明细如下:10、固定资产截至__年12月31日,固定资产原值_元,累计折旧_元,净值_元。二、负债部分至__年12月31日,负债合计_元。明细如下:1、应付账款截至__年12月31日,应付账款余额_元,明细如下:____2、其他应付款截至__年12月31日,其他应付款余额_元,明细如下:____3、应付工资截至__年12月31日,应付工资余额_元,_。4、应付福利费截至__年12月31日,应付福利费余额_元,为提取的福利费结余。5、应交税金截至__年12月31日,应交税金余额_元,明细如下:_6、其他应交款截至__年12月31日,其他应交款余额_元,明细如下:教育费附加_元;防洪费_元。_三、所有者权益情况截至__年12月31日,所有者权益合计_元,明细见下表:1、实收资本参考资料,少熬夜!___有限公司_万元;____有限公司_万元。合计_万元2、资本公积截至__年底,余额_万元:3、盈余公积截至__年底,余额_元,为提取的03年度法定盈余公积。__年度利润没有进行分配。四、经济效益情况(一)销售收入1、按照销售结构分析,____公司的销售业务组成见下表:_2、按照销售品种分析:(二)销售毛利率__年度平均毛利率_%,比上年降低_个百分点,从历年看,销售毛利呈现逐年下降的趋势,主要原因:(三)销售税金及附加__年度共缴纳附加税_元,明细如下:城市维护建设税_元;教育费附加_元(四)费用情况1、营业费用__年度,发生营业费用元,明细如下:04年营业费用绝对额比__年增加_万元,主要增长较大的为租赁费、咨询费、装修费。租赁费_____。咨询费____装修费____。2、财务费用__年度发生财务费用(-)_元,为利息收入。3、管理费用__年度发生管理费用元,明细如下:审计部20__年_月_日单位内部审计报告2审计时间:__年4月14日-__年4月16日审计重点:账务处理的规范性、经济业务的真实性审计结果:通过这几天对集团公司下属单位的账务审计,首先对公司的整体框架和业务性质有了一定的认识,同时也发现了各单位的一些问题,主要包括账务处理和经济业务的规范性(问题见附件)。审计意见:1、规范往来科目(其他应收款、其他应付款)的具体使用,本次审计过程发现,集团公司各参考资料,少熬夜!下属单位往来科目使用混乱,不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系,容易导致实际操作过程中的经济风险;2、集团公司各下属单位资金调动频繁,资金管理缺乏计划性和统筹性,部分经济业务缺乏相应负责人审批,容易导致资金管控风险;3、财务在进行具体账务处理过程中,会计科目的具体使用非常不规范,在一定程度上影响了费用的真实反映;4、部分经济业务原始单据欠缺、不规范,不能作为原始入账依据,但财务在具体业务操作过程中依此入账,缺失会计核算的严谨性;5、集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见,针对此类情况应该严厉禁止;6、日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段,在实际审计过程中发现部分业务金额高于市场价格,针对此类情况应该做到合理有效管控,保持公司权益的同时避免资产无效流失;本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的,审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作经验,具体操作过程中的审计遗漏在所难免,但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进行的,审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失,同时也为以后内部控制提供操作基础。20__年_月_日单位内部审计报告3院中心工作,认真履行纪检监察、审计、物价管理工作职责,主要从以下方面开展了工作:一、认真落实了党风廉政建设职责制,反腐败领导体制和工作机制进一步确立。医院召开党风廉政建设暨纠风工作会议,分别与各支部书记、科室主任签订了党风廉政建设及反腐纠风目标职责书。按照“谁主管谁负责”的原则,将各项任务进行了分解,融入到各科工作目标中去,做到了廉政建设与业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。二、广泛开展反腐倡廉教育,筑牢思想防线。邀请_市人民检察院预防职务犯罪处蔡处长举办预防职务犯罪专题报告会,组织部分中层干部、业务骨干、重点岗位人员20余人赴市检察院理解警示教育;印发党风廉政建设及反腐倡廉相关学习材料;经过宣传教育,进一步增强了党员干部异常是领导干部的廉政意识和加强廉政建设的自觉性。先后印发了“廉政风险防参考资料,少熬夜!控”“医药购销和医疗服务中腐、败问题专项治理”“领导干部防止利益冲突”等实施方案。三、发挥审计监督职能,努力从源头上预防和治理腐败。进一步完善有关审计工作的规章制度,搞好建章立制,规范审计工作行为。二月份联系_市审计局对吴院长进行经济职责审计。对每月的财务收支情景;绩效工资发放情景;各种物资、药品、设备采购、使用、财务结算情景;重大项目进展情景进行例行审计。同时,按照年初工作计划对全院各科室绩效工资发放情景展开专项审计工作,及时发现问题纠正问题。实行对大件、大宗物资和设备招标采购、人事聘任的全程监督。做到发现一个问题,制定一项整改措施,提出一项合理化提议,从而监督、检查和预防职务犯罪的发生,为医院快速、健康、稳定、和谐发展创造有利环境。四、拓宽信访渠道,加大投诉、举报和案件查处力度。在院纪委的领导下,第一时间了解群众的意见和提议,起到理顺情绪,化解矛盾,统一思想,凝聚人心起的进取作用;认真梳理和分析群众来信来访、投诉和举报,建立健全案件线索集中管理制度和团体排查机制,重要线索经团体研究提来源理意见,对违纪情节较轻的同志,进行谈话提醒;对群众有反映,经初步核实后基本属实,但尚不构成严重违纪行为的同志,进行警示告诫;对受到失实举报的同志,及时予以澄清,做到支持干事的,保护干事的,查处违纪的。五、规范物价收费标准,严格测算,严格执行。自20__年_月_日理解物价管理工作以来,严格按照省市两级物价部门要求,规范我院医疗服务收费行为。进取做好日常物价管理、维护、审核、测算工作。对各科室新申报项目到物价局进行临时价格备案,及各类收费项目认证转正。对目前医院8类收费项目进行审核测算,逐步统一收费编码。六、深化“三好一满意”活动。按照“抓巩固、抓提高、创品牌、出成效”的总体要求,以“以德治院、以情医患”为特色品牌,进一步强化品牌建设,铸造一流服务品牌、质量品牌、制度品牌和文化品牌建设。七、进取开展“优化经济环境专项治理年活动”。对损害经济发展环境的“乱检查、乱收费、乱处罚、乱摊派”行为进行专项治理,进一步规范医疗服务行为,净化医院经济环境。八、继续深化民主评议行风。民主评议医院活动,完善就医流程、便民设施,提参考资料,少熬夜!高服务质量,进一步提高医院社会美誉度,弘扬医院行风建设成果。单位内部审计报告42021年以来,在公司领导的关怀和指导下,我与审计部近两任经理一道,带领审计部的全体同仁按照审计计划,积极主动地开展内部审计工作。组织(参与)__年后续审计、专项审计和日常监控,编写(复核)审计工作底稿与审计工作报告,主持部门工作会议,组织审计人员进行业务学习,参加公司管理制度评审。经过大家的共同努力,内审工作取得了一定的成绩,主要表现在:1、审计人员的工作能力逐步提高,审计工作也逐步规范;2、被审计单位对审计工作逐渐认同、理解,集团审计部的管控职能正逐步得到体现。但仍存在一定的不足,这与领导对我们的期望和要求还存有较大的差距,不过我相信有公司领导的信任,有各部门及各子公司管理层的理解、支持和配合,再加上我们全体审计人员的勤奋工作、以身作则,公司的内审工作一定会干得有声有色。下面我从三个方面汇报个人工作:一、__年工作总结1、后续审计、跟踪为验证各责任单位对年度审计发现问题的自查自纠情况,在董事会的安排下,我任组长带领__审计专员对__公司从__、__、__、制度执行、__等方面进行了后续跟踪审计。为确保审计工作顺利进行,我们结合年度的审计情况和各单位的自查自纠情况,编制了操作性和针对性较强的审计方案,并对关联事项进行了细化和完善,对各单位上报的相关整改回复资料进行认真的归类和梳理,充分做好审前准备工作。进行现场审计前,组织召开审前会议,进一步明确审计范围和审计目标,提高各子公司管理层的认知度。从后续审计初期的情况来看,由于大部分整改回复与实际整改情况不完全相符,通过审计组细致、耐心地帮助相关人员落实整改措施,后续审计从__月_日开始至_月__日结束,整改率达到__%。后续审计报告如实地反映出后续审计的情况后,引起了集团高层的高度重视,通过鞭策,各子公司逐步认识到了整改的重要性,提高了认识,形成了一种比、学、赶、帮、超的氛围。至跟踪审计结束时,审计发现的__个问题,除_项因特殊情况未能整改到位外,其他问题均在计划的时间内整改完毕,整改率达到__%。参考资料,少熬夜!本次后续审计,对增强大家做好工作的责任心,起到了较好的效果。同时,我也获得了一些工作经验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