我国中小企业贷款难的原因与解决对策

毕业论文范例I中央广播电视大学人才培养模式改革和开放教育试点项目中央广播电视大学学习中心(东北财大)毕业论文题目我国中小企业贷款难的原因与解决对策姓名王静专业工商管理寸;w.二」号20020394入学时间2002年秋季指导教师刘美玉副教授日期2004年7月24日内容提要在我国改革开放的二十多年中，蓬勃发展的中小企业在发展经济、扩大就业、促进出口及技术创新方面发挥了重要的作用，己经成为我国经济发展中一支最为活跃的力量。然而，在多年的发展中，资金紧缺、贷款难一直是中小企业发展的障碍。形成中小企业贷款难的原因是多方面的，既有企业自身存在的问题，又有银行方面的原因，还有社会各方面合力不够到位等原因。从根本上解决中小企业贷款难问题，是摆在政府和金融各部门面前的重要工作，是一项事关全局的系统工程，需要社会各方面协调配合、共同努力来完成。关键词:中小企业商业银行贷款目录一、我国中小企业贷款难的主要原因…............................................…'21(一)从企业方面看，中小企业自身素质差是贷款难的主要原因………………2(二)从银行方面看，目前我国金融体制不完善是中小企业贷款难的直接原因…4(三)从外部环境方面看，缺乏扶持中小企业发展的金融政策、金融机构和信用保体制……..................................................................................……'.6二、解决现阶段中小企业贷款难的主要措施……………………………………7(一)中小企业自身的解决措施.....................................................….7(二〉商业银行的应对策略...............................................................9(三)政府的应对措施………………………………………………………11三、结束语..............…...............................................................……'12参考文献……..............................................................................13我国中小企业贷款难的原因与解决对策在我国改革开放的二十多年中，随着我国市场经济体制的建立与完善，中小企业得到了迅速发展。中小企业是指劳动力、劳动手段或劳动对象在企业中集中程度较低，或者生产和交易数量较小的企业。这些企业不仅成为推动我国国民经济持续、稳定、快速增长的重要力量，而且在调整经济结构、扩大社会就业、发展地方经济、增加财政收入等方面都发挥着重要的作用。同时，中小企业也是配合大型企业发展，促进技术创新和科技成果转化，加快小城镇建设和农业产业化的重要力量，蕴藏着巨大的发展潜力。目前，中小企业己经成为我国经济发展中一支最为活跃的力量，在整个国民经济中的重要地位和作用更加突出。然而，中小企业自身的缺陷和我国金融体制的不健全以及社会各方面合力不够到位等原因使得资金紧缺、融资困难成为中小企业发展的瓶颈，严重地阻碍了中小企业的健康发展。其中，现阶段尤为突出的就是中小企业贷款难问题。据统计，目前我国中小企业己超过800万家，占全国企业总数的99%以上，在工业总产值和实现利税中的比重分别为60%和40%，并提供了75%的就业机会，但其在全部银行信贷资产中的使用比率不到30%，银行对其贷款的满足率也仅为30%-40%。由于受体制方面因素的影响，银行在中小企业贷款中普遍存在惜贷现象。尽管目前各方面积极采取有关政策，加大了对中小企业的支持力度，中小企业贷款难的局面得到了一定程度的缓解，但是贷款难问题仍然是困扰和制约中小企业发展的主要障碍。解决中小企业贷款难问题是摆在政府和金融各部门面前的重要工作，是一项事关全局的系统工程，需要社会各方面协调配合、共同努力来完成。一、我国中小企业贷款难的主要原因所谓贷款必须具备四个要素:一是必须是由贷款人向借款人提供;二是有约定的利率和期限;三是必须还本付息:四是必须有货币资金。对于企业来说，资金是企业的血液，而对力量单薄的中小企业来说，资金是它的生命。如果缺乏资金，企业在经营上就会遇到重重困难。当前，我国中小企业贷款难的问题尤为突出，而形成中小企业贷款难的原因是多方面的。(一)从企业方面看，中小企业自身素质差是贷款难的主要原因改革开放以来，我国的中小企业虽然有了长足的发展，但与国有大企业相比，产业进入时间晚，其本身有着许多不利于融资的因素，具体表现为:第一，实力不过硬。中小企业经营规模较小，效益不稳定，资产负债率高，技术装备落后，产品竞争力较弱，抵御市场风险的能力不足，按时还贷能力较弱.难以形成对信贷资金的吸引力。同时受其规模的制约，中小企业受市场、环境影响的程度很大。特别是随着世界经济一体化进程的加快，企业受环境制约的程度进一步加深，一旦市场经营环境发生变化，一些中小企业将很难适应。因此，金融部门的贷款就会产生较大风险，致使金融机构对中小企业的资信存有疑虑，对其贷款的审查发放更加严格、慎重。第二，管理不规范。中小企业内部管理制度和控制机制不健全，管理不规范，水平低，缺乏相应的高素质管理人才，管理中存在许多薄弱环节。中小企业普遍存在着自身经营管理不完善的问题，如财务管理制度不健全，财务报告的随意性大，真实性差，透明度不高。其中，财务管理混乱表现为会计信息失真，虚报、瞒报统计数字，有的偷税、漏税，有的参与走私、骗汇。而部分企业改制的效果也不明显，机制不灵活，企业经营者素质仍然不能适应日益激烈的国内国际市场竞争的需要。据调查，我国中小企业有50%以上财务管理不健全，许多中小企业缺乏足够的经财务审计部门承认的财务会计报表和良好的连续经营效果，给银行评估、授信以及跟踪管理带来一定的困难。第三，信用意识差。一些中小企业的信用法制观念淡薄，威信度不够，借债时就没准备还钱，甚至出现了部分中小企业运作不规范，借改组转制之机逃废、悬空银行债务。当企业发生经营困难时抽逃企业资产，严重危及银行信贷资金的安全，造成了银行对中小企业贷款的信心下降。另外，我国中小企业的信用等级也不高。据有关调查，我国中小企业的80%信用等级是3B或3B以下，而为了规避风险，银行新增贷款的80%左右都集中在信用等级稍高的企业。据浙江省统计局调查分析结果显示，认为国有企业信用资源状况较好的比例为39.3%,认为外资企业信用资源状况较好的比例为38.7%，两者的比例相加远远领先其他经济类型的企业，以下依次是股份制企业8.4%，私营企业5.1%，有限公司4.8%，集体企业1.7%，个体户1.5%。第四，抵押担保难。中小企业有效资产不足，贷款抵押难，影响了信贷资金的投入。目前私营企业比重较大，经营管理制度有待创新。这些企业家族化管理倾向较普遍，随着经营规模的扩大，产权结构主体单一的弊端就显现出来，企业的发展仅依靠企业经营者个人或家族自身的积累难以筹措到较多的资金扩大生产规模。首先，中小企业自有资产少，可抵押物更少，并且抵押物的折扣率高。据调查，目前某市中小企业抵押物折扣率高达46.7%，高出国有企业二十多个百分点。其次，银行抵押担保评估登记部门分散，手续繁琐，评估中介服务不规范，收费较高，中小企业难以承受。企业每办理一笔抵押贷款，必须经工商、房产等部门的评估登记，并到法律公证处进行公证。由此下来，贷款的费用率高达16%以上，中小企业难以负担。此外，中小企业一般难以找到令银行放心且具有代偿力的担保人，缺乏必要的信用担保机构。银行在发放贷款时，抵押担保往往难以落实。第五，失信行为增加。这个原因比较复杂，列首位的是拖欠货款、税款、贷款;并列第二位是制售假冒伪劣产品和披露虚假信息、数据、广告:再有就是质量欺诈，不正当竞争，违约合同欺诈，价格欺诈，商标、专利技术侵权。除此之外，中小企业扩大再生产过程中，项目投资缺乏科学依据，盲目投资，决策失误，企业之间信用差，拖欠款严重又缺乏强有力的约束机制，加上部分中小企业的产品档次低、质量差，适应不了市场需要，形成产品积压滞销。这些失信行为都损害了中小企业的总体信誉，自然使它们很难获得银行贷款的支持。(二)从银行方面看，目前我国金融体制不完善是中小企业贷款难的直接原因在市场经济国家的金融体制中，商业银行是金融组织体系的主体。在我国现行的金融体制中处于主要地位的四大国有商业银行，长期以来一直是为国有企业服务的。所谓商业银行，是以金融资产和负债为经营对象，以利润最大化或股东收益最大化为主要目标，提供多样化服务的综合信用中介机构。它以吸收存款、发放贷款、办理支付结算为主要业务，并以盈利性、安全性和流动性为主要经营原则。近年来，我国强调抓大放小、扶优限劣，实行主办银行制度，使这种关系又得到进一步强化。当我国的经济成分呈现出多元化态势时，经济结构与金融机构、信贷结构与需求结构的不对称性日益显露出来，以民营经济为主体的中小企业在融资体制中自然处于不利地位。近年来，尽管国家开始重视中小企业金融服务问题，不少商业银行也都成立了中小企业信贷部，但收效甚微。有资料显示，银行对中小企业贷款的满足率仅为30%~40%。银行对中小企业惜贷的原因主要是:第一，国有商业银行经营思想上存在着重大轻小的倾向，忽视了针对中小企业的投入。国有银行不分大小，贷款市场定位趋同，都具有对大企业的信贷偏好，长期忽视针对中小企业的经营，缺乏适合中小企业的经营模式和针对中小企业的贷款标准，使得中小企业按现行贷款标准大多不符合贷款条件。第二，信贷审批权限集中，制约了商业银行对中小企业的支持力度。近年来，商业银行对基层行分支机构实行信贷审批权集中上级审批.部分甚至上收到一级分行，在授权授信管理上明显存在对基层行信贷授权不足，如此一来，贷款审批权限日益集中，不仅各项审批更加严格，而且审批时间加长，审批否定率也大幅度提高，使得企业和基层银行都不愿意费尽周折去申报无结果的贷款申请。同时，授信额度也很小，使得中小企业获得贷款的难度增大。第三，银行信贷管理体制存在缺陷，特别是《金融违法行为处置办法》颁布后，为了强化信贷风险管理，各商业银行基本都实行贷款第一责任人和贷款终身责任制，将信贷风险与信贷人员的职位、工资奖金挂起钩来，对出现风险的责任人实行严厉的惩罚措施，追究其终身责任。相反，对于正面的激励和压力却相对不足，信贷人员既没有信贷投放的任务也没有相应的奖励，致使信贷人员缺乏放贷的积极性;一些基层行出现了宁可不放贷，也不愿承担风险的问题，从而使得中小企业获得贷款较为困难。第四，国有商业银行信贷管理成本较高。中小企业贷款以短期流动资金贷款为主，具有时间紧、次数多、额度小、风险高的特点。据调查，中小企业贷款的频率是大中型企业的5倍左右，平均贷款数量是大型企业的560左右，贷款风险大且管理成本平均为大型企业的5倍左右，贷款周期难以准确测算，逾期的可能性相对较高。商业银行面对这样一个经济成分多元化，遍布城乡，涉及各行各业，情况复杂且缺乏研究的中小企业市场，难以对其生产经营状况进行评估和把握。要开拓这一市场，不仅要冒风险，还必须创新各种制度。第五，利率管制问题。一是利率浮动l幅度小，不利于调动基层商业银行对中小企业贷款投放的积极性。我国中央银行对商业银行的贷款规定了基准利率，且浮动范围很小，不允许商业银行对其提供的不同服务和不同产品分别收取费用。国际金融公司(FC，2000)的调查表明，在中国非正式金融市场上的平均利率是规定利率的102倍，规定利率与实际利率的扭曲挫伤了商业银行贷款的积极性。二是中央银行的准备金利率相对较高。商业银行吸收的短期存款直接存在中央银行就可以获得稳定的利差收入。相比之下，商业银行就不愿意冒较大风险向中小企业发放贷款。(三)从外部环境方面看，缺乏扶持中小企业发展的金融政策、金融机构和信用担保体制第一，从金融政策上看，还未形成完整的扶持中小企业