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2019FINANCEDEPT年PPTofyear-endsummaryoffinancialdepartment财务部年终总结PPT财务报表|数据报告|金融理财|商业数据汇报人/时间/201..前言PREFACE尊敬的总、各位领导、同志们：2018年，在公司领导和上级有关主管部门的关心、指导、帮助下，财务部全体员工坚持从公司发展的大局出发，以科学的发展观为指导，以服务为工作中心，以建立健全财务制度、科学配置公司资源为工作手段，科学理财，降低了经营成本，提高了资金使用效果,全面完成了年度部门既定的工作目标，并在会计核算、会计监督、内外联系等多方面取得了较好的工作成绩，受到公司领导和上级有关部门领导的充分肯定。现将2018年财务部工作总结及2019年工作思路汇报如下：目录CONTENTS12018年度工作情况WORKSITUATIONIN20182财务工作存在的问题PROBLEMSINFINANCIALWORK3可采取的改进措施POSSIBLEIMPROVEMENTMEASURES42019年工作计划WORKPLANFOR20192018年度工作概述日常会计核算工作分公司、合作方财务核算工作建章立制，完善核算管理统筹兼顾，规整资金管理及时足额，保证税款缴纳—PART01—严格原则，对员工进行绩效考核价格管控，争取利润最大化做好日常的会计核算工作，加强会计凭证的审核和检查。1、对公司的一些原始凭证采取审核金额审核原始人签字、审核其合理合规性、审核领导签字的方法，既节约了采购成本，又方便了客户，也保证了会计资料的真实完整性。2、在录入的记帐方面，基本上是在电脑上登记一遍，自己再核一遍，再交审核人员进行审核，保证了会计记录的准确性。强化财务管理，注重财务分析。1、加强往来款项的清理，杜绝帐实不符的现象。2、添加财务报表，丰富报表数据。日常会计核算工作合作方财务核算工作分公司财务核算工作今年合作方的业务量比往年有较大的增加，账务部也及时完成供应商款项的支付申请、供应商账目的核对等工作。工作态度和工作成绩得到了合作方的充分肯定。主要负责分公司和总部之间的往来转账对账工作。并与所属各公司各项费用的转账及每期末对账工作。本年度主要完成了杭州分公固定资产的增减、调出、调入、报废等核算工作。分公司、合作方财务核算工作一是做好基础工作，按时上交报表进一步加强日常财务工作的管理，完善财务规章制度和岗位职责。加大财务基础工作建设，从粘贴票据、装订凭证等最基础的工作抓起，认真审核原始票据。细化财务报账流程，将内控与内审相结合，每月终结都要进行自查、自检工作，逐步完善财务部的财务管理体系。建章立制，完善核算管理二是组织财务活动，处理财务关系财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作，及时为各项经济活动提供了应有的支持，满足了各部门对财务部的财务要求。公司资金流量一直很大,现金流量巨大而繁琐，部门人员本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时，没有出现差错。公司的各项经济活动最终都能准确以财务数据的方式展现出来。在财务核算工作中财务部尽心尽力，认真处理每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。工作思路一工作思路二工作思路三建章立制，完善核算管理1.采取定额报销的方式，将手机费、电话费、办公费、车辆油料费、维修费等定额控制，培养了员工的节约意识。2.采取预算审批的方式，对定额以外的费用，必须先层层审批，没有审批发生的费用，一律不予报销。为提高现金预算的准确性，在实际支付时做到，没有现金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付，从而提高了现金预算意识。通过预算管理这一有效的管理手段，员工的规范意识进一步增强，从而有力地带动了财务其他各项工作的开展。随着公司精细化管理水平的不断强化，对财务管理也提出了更高的要求。部门以此为契机，根据财务管理的特点以及财务管理的需要，及时制定公司《固定费用管理办法》、《资金管理办法》等一系列相关制度，从而使每项工作有计划、有落实、有监督、有考核。费用控制现金预算制度建设三是规范资金管理，提高专业能力。建章立制，完善核算管理为了规范财务资金管理，确保财务资金安全，实现资源优化配置，提高财务资金使用效益，财务部严格按照公司规章制度对财务进行管理。对合同的类别、名称、签订单位、合同金额、付款时点及金额、执行情况等做出详细准确的反映。按月及时将各项指标进行审查核对，保障数据的准确性。（这里请您自己根据工作情况自己做适量添加。）做好三个工作010203对存放的购销合同进行集中的归档管理，并建立合同台帐。统筹兼顾，规整资金管理正确计算营业税款及个人所得税，及时、足额地缴纳税款。积极配合税务部门使用新的税收申报软件。及时发现违背税务法规的问题并予以改正。保持与税务部门的沟通与联系，取得支持与指导。及时足额缴纳及时足额，保证税款缴纳通过绩效考核，用目标和数据说话，谁贡献大，谁效率高，谁付出多，清晰明了，为员工晋级晋职提供了科学依据，使那些想干事、能干事、干成事，成绩突出、业务精湛、品德高尚的员工脱颖而出，从而为公司的可持续发展奠定坚实的基础。必须坚持公开、公平、公正的原则，加强考核监督进程，实现阳光考核，透明考核，满意考核。考核必须用事实说话，用数据说话，实事求是，杜绝弄虚作假和行业潜规则。必须坚持以人为本，高度认识考核工作的严肃性和重要性，提升企业执行效率。领导要有大局意识，团结意识，务实精神，充分发挥表率作用。多管齐下、多措并举，形成工作合力。01事实胜于雄辩02030405严格原则，对员工进行绩效考核保证了零售价和结算价的双向跟进，争取了利润最大化通过新产品的模拟报价实现新产品的成本预测，利用价格表对产品统一或分等级进行标准化管理，红线价格则为产品提供了价格底线，在保证底线的情况下可实现两种控制：一严格按价格表进行产品报价，尤其针对重点客户优惠价格表策略，保证价格透明化；二以价格表为标准，允许销售员自主地有所弹性地跟客户进行商谈产品价格。部门在价格管控时考虑厂商的技术和产品同质化问题进行管控性能和价格对产品适用性的影响也比较大由于不同厂商和产品不同，其价格往往差异巨大价格管控，争取利润最大化—PART02—财务工作存在的问题资金管理方面财务核算方面会计基础工作方面制度建设和执行方面税务管理方面经营分析方面个别大额资金直接支付给个人的情况。收费员收取的现金存放于个人银行卡中，未及时送交银行。数额大风险高，收入确认不及时，易造成公款私存。财务部门的保险柜中存放与现金业务无关的U-KEY、报废印鉴和资料等，需对于报废印鉴要履行印章报废手续及时销毁。资金收支计划管理方面，重视不够，准确性较差，主要表现在月度资金计划准确率不高，年底紧急用款计划太多。01例如：购买办公用品等支付本单位职工，而非供应商。例如：前台收费员、水费、电费租金等。例如：月某公司以食堂餐费的名义按月支付给某公司职工某某个人共计43万元。没有签订合同，财务人员把关不严，化整为零，规避招标。02030405资金管理方面部分费用报销的原始凭证不健全，缺少明细资料例如：报销会议费未附会议通知，培训旅费不附培训文件；专家评审费不在会议费中列支，未附发放表，也无专家领取签字；发放实物福利费无发放明细表。01部分费用归属不清，混淆相关会计科目例如：应计入“七项费用”却计入“其他费用”，在宣传费中列支日用品、车票、办公用品、印刷费等不属于宣传费范围的内容。“其他科目”项下列支宣传牌匾等制作费用。七项费用管控不严。各类活动费用在工会经费或宣传费中列支，界限不清例如：班组建设费、宣传费、工会经费等费用相互混淆列支。0203财务核算方面存在会计基础工作不规范，票据管理不合规问题例如：记账凭证附件张数与实际情况不符，付款凭证所附收据无收款人签字和个人身份信息，人民币大写填列不规范；经办人签字，凭证制单、审核、记账等印章加盖不齐全，物资出入库单据无保管员签字；原始凭证粘贴随意，凭证摘要填写不规范，调整凭证摘要中未出现“调整”字样，也未说明调整的是哪个凭证，凭证后也未附调账说明。导致经办人员调走后无人清楚。未严格执行费用报销审批流程业务存在无部门负责人或分管财务负责人签字，或购买办公用品未办理验收手续而付款的现象。未建立机动车辆单车核算台账没有对车辆燃油、维修保养等情况进行登记统计管理，不符合公司规定。010203会计基础工作方面财务人员不掌握政策，没有认真学习公司有关规定，例如：工作人员出差，未在规定地点住宿，财务给予报销，还将住宿费节余部分返还给个人，不符合公司的规定。01领导出差，财务给予报销往返汽车票，不符合公司享受车改人员乘坐公交车辆、出租车及其他交通工具公出至公司周边地区的，其交通费用一律自负的规定。小车司机长途出车伙食补助按公出标准给予报销，不符合公司小车司机长途出车伙食补助、里程补助标准的规定。0203制度建设和执行方面未严格执行《中华人民共和国发票管理办法》有关规定，存在税务风险，例如：与生产无关的活动取得的增值税专用发票账务处理不规范，部分单位进项税额作了抵扣，未做转出处理；增值税专用发票未通过“应交税费-进项税额”科目核算，且不进行发票认证，产生滞留票。对于上述错误，正确的做法是认证后再做进项税转出。取得的发票开票信息不完整,发票内容应未按照实际销售情况如实开具。0102税务管理方面成本分析未按照具体核算项目展开分析，数字罗列现象较为普遍，没有对收入、成本和利润等经营指标变化原因进行深入分析，也没有针对性的工作改进措施。经营分析质量不高，月度经营分析、经营预测和测算等工作不扎实，数据把握不准确，财务决算出现较大差异，不能为领导提供决策依据。0102经营分析方面—PART03—可采取的改进措施完善规章制度，健全管控流程加强监督检查，建立健全责任追究机制加强培训，提升财务人员业务素质严格执行财务规章制度，按规矩办事从管理的薄弱环节和制度的漏洞入手，有针对性地建立健全规章制度。充分发挥规章制度的约束作用，从制度上堵住漏洞，把好关。各单位一把手为财务管理的第一责任人，要严格执行财经纪律，确保经济安全。完善规章制度，健全管控流程公司以内部巡视、财务检查、专项审计等为抓手，加强财经纪律和财务收支监督检查，并将财务检查和内部审计常态化，常抓不懈，将经济活动置于有效的监督和控制之下。对于检查发现的问题将严肃追责，对于履查履范的问题将严肃查处，通过加强责任追究机制建设杜绝违规、违纪、违法现象发生，维护财经法规和制度的权威性、严肃性。公司加强内部监督检查,总会计师(分管经营负责人)要定期开展内部财务管理检查或抽查，及时发现问题及时解决。010203加强监督检查，建立健全责任追究机制公司经营业务跨度大、经营范围广、业务复杂，财务管理工作难度大，公司将进一步加强业务培训，采取内部培训与外部培训相结合的方式加强财务人员继续教育，进一步充实财务人员的业务知识，提升从业素质，为公司加强会计核算、提升财务管理打好基础。所属单位也要结合自身工作需要，有针对性地组织开展财经法规、财会和税务等知识的学习和培训，必要时可以邀请有关方面的专家对财务人员进行专题培训。0102加强培训，提升财务人员业务素质财务部门要严格按制度办事，严守财经纪律，认真履职，严把财务关口，给公司管好家。公司制定《关于进一步规范发票开具的通知》及《关于变更增值税开票信息的通知》，严格执行有效规避税务风险。严格执行财务规章制度，按规矩办事—PART04—2019年工作计划积极推进财务信息化建设加强财务预算管理搞好财务分析争先创优，扎实推进财务工作发展加强团队建设，提高服务意识着重建立集财务核算、资金监控、财务核心业务管理、财务稽核分析于一体的财务管理信息系统。在基本实现财务数据集中的基础上，全方位发掘与利用集中的数据，实现财务数据的层层穿透查询、即时汇总、数据分析、重大财务业务实时监控等功能。通过财务信息化建设，可集中财务，提高公司对业务的制约管理，有助于整改公司资源的有效使用。010203积极推进财务信息化建设形成一种思维方式、一种行为方式，最终在公司形成一个全面有效的管理控制体系。12